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第 6 / 13 頁- 行政記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢與打擊資恐辦法 第7條 …身分。但對客戶資訊之真實性或妥適性有所懷疑、發現客戶涉及疑似洗錢或資恐交易，或客戶之交易或帳戶之運作方式出現與該客戶業務特性不符之重大變動時，應依第三條至前條規定再次確認客戶身分。確認客戶身分義務自業務關係終止時終止。
- 行政記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢與打擊資恐辦法 第8條 …分及紀錄保存之相關規範。四、確認受委任之第三方所在地有關防制洗錢及打擊資恐規範與防制洗錢金融行動工作組織之標準一致。
- 行政記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢與打擊資恐辦法 第10條 …他為客戶準備或進行本法第五條第三項第六款受指定之交易發現疑似洗錢或資恐交易。
- 行政記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢與打擊資恐辦法 第11條 …部調查局申報。記帳士、記帳及報稅代理人對屬明顯重大緊急之疑似洗錢或資恐交易案件之申報，應儘速以傳真或其他方式向法務部調查局申報，並經法務部調查局回復確認收件。前二項申報紀錄應以副本或電子檔案方式保存五年。
- 行政記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢與打擊資恐辦法 第13條 …，包含新支付機制、運用新科技於現有或全新之產品或業務，應進行洗錢及資恐風險評估，並建立相應之風險管理措施以降低所辨識之風險。
- 行政記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢與打擊資恐辦法 第14條 …理人及其設立或登錄執業之事務所應依本法第七條第一項規定，按其洗錢與資恐風險及業務規模採取下列內部控制措施：一、訂定防制洗錢及打擊資恐內部控制程序，備置並每二年更新防制洗錢及打擊資恐風險評估報告。二、前款內部控制程序，應由…
- 行政記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢與打擊資恐辦法 第15條 …五條規定之管理辦法第二十四條規定核准之專業訓練單位舉辦之防制洗錢及打擊資恐在職訓練。前項在職訓練得以實體或視訊課程方式辦理，每年訓練時數不得低於二小時。但首次申請登錄執業之記帳士，於申請執業當年不受最低訓練時數限制。記帳…
- 行政入境旅客攜帶行李物品報驗稅放辦法 第7條 …隨身行李。九、攜帶總價值逾等值新臺幣五十萬元，且有被利用進行洗錢之虞之物品。十、有其他不符合免稅規定或須申報事項或依規定不得免驗通關。前項第九款所稱有被利用進行洗錢之虞之物品，指超越自用目的之鑽石、寶石及白金。入境旅客對…
- 行政入境旅客攜帶行李物品報驗稅放辦法 第10條 …同其身分證明文件及該旅客委託書。第一項旅客寄存之行李物品如屬洗錢防制法第十四條第一項規定應向海關申報者，入出境時應另依洗錢防制物品出入境申報及通報辦法第四條第一項規定填報「旅客或隨交通工具服務之人員攜帶洗錢防制物品入出境…
- 行政洗錢防制物品出入境申報及通報辦法 第1條 本辦法依洗錢防制法（以下簡稱本法）第十四條第三項規定訂定之。
- 行政洗錢防制物品出入境申報及通報辦法 第2條 …人在本國或外國行使權利之其他有價證券。本辦法所稱有被利用進行洗錢之虞之物品，指超越自用目的之鑽石、寶石及白金。
- 行政洗錢防制物品出入境申報及通報辦法 第3條 …萬美元之黃金。五、總價值逾等值新臺幣五十萬元，且有被利用進行洗錢之虞之物品。同一出進口人於同一航（班）次運輸工具以貨物運送、快遞、其他相類之方法，或同一寄收件人於同一郵寄日或到達日以郵寄運送前項各款所定物品出入境者，依前…
- 行政洗錢防制物品出入境申報及通報辦法 第4條 …填具「中華民國海關申報單」及「旅客或隨交通工具服務之人員攜帶洗錢防制物品入出境登記表」或以電腦連線傳輸申報資料，並經紅線檯向海關申報查驗後通關。二、出境者，應填具「旅客或隨交通工具服務之人員攜帶洗錢防制物品入出境登記表」…
- 行政全國性教育財團法人電子資料傳輸辦法 第3條 …並經本部通知者，得以紙本方式辦理。前項工作計畫及經費預算，與洗錢或資恐高風險國家或地區有關者，並應將其風險評估報告，依前項所定方式辦理。
- 行政運動彩券發行條例 第11條 …相關事項。二、投注者個人資料之保護。三、交易糾紛之處理。四、洗錢行為之防制。五、投注成癮之預防。六、其他與透過電話、網際網路及其他電訊設備銷售運動彩券有關之作業程序事項。發行機構或受委託機構並應採取適當之方式，使透過電話…
- 行政法務部調查局組織法 第2條 …選查察事項。五、重大經濟犯罪防制事項。六、毒品防制事項。七、洗錢防制事項。八、電腦犯罪防制、資安鑑識及資通安全處理事項。九、組織犯罪防制之協同辦理事項。十、國內安全調查事項。十一、機關保防業務及全國保防、國民保防教育之協…
- 行政法務部調查局組織法 第3條 本局設國家安全維護處、廉政處、經濟犯罪防制處、毒品防制處、洗錢防制處、資通安全處、國內安全調查處、保防處、國際事務處、兩岸情勢研析處、諮詢業務處、鑑識科學處、通訊監察處、督察處、總務處及公共事務室，分別掌理前條所列事項，…
- 行政法務部處務規程 第9條 …督導。九、科技偵查、通訊監察、監護處分、強制治療處分、毒品、洗錢與資恐防制業務之政策研擬、推動及執行。十、其他有關檢察行政事項。
- 行政法務部處務規程 第11條 …律談判、爭端解決之法律諮詢事務。五、涉外法律服務業諮商。六、洗錢防制業務之國際合作。七、與司法互助業務相關之國際法與國際公約之研究及內國法化。八、與司法互助業務相關之外國及大陸港澳地區法制之研議。九、其他交辦涉及國際及兩…
- 行政律師辦理防制洗錢及打擊資恐作業辦法 第1條 本辦法依洗錢防制法（以下簡稱本法）第七條第三項、第八條第四項、第十條第三項、第十三條第三項及資恐防制法第七條第五項規定訂定之。
- 行政律師辦理防制洗錢及打擊資恐作業辦法 第6-1條 …客戶身分及紀錄保存之相關規範。四、確認第三方之所在地，其防制洗錢及打擊資恐規範與防制洗錢金融行動工作組織（FATF）所定之標準一致。
- 行政律師辦理防制洗錢及打擊資恐作業辦法 第8條 …為低風險者，不在此限。有事實而合理懷疑委任人或其所為交易涉及洗錢或資恐行為，因確認委任人身分程序可能使委任人隱蔽或湮滅相關洗錢或資恐資料時，律師得於執行前項確認程序前或進行中，不為相關確認程序，逕依第十一條規定，向法務部…
- 行政律師辦理防制洗錢及打擊資恐作業辦法 第13條 辦理洗錢防制法或資恐防制法所定事務之律師事務所之主持律師或負責營運管理律師（以下簡稱主持律師或負責營運管理律師），應於其事務所建立與業務規模相當之防制洗錢及打擊資恐內部控制制度。前項防制洗錢及打擊資恐之內部控制制度應包括…
- 行政律師辦理防制洗錢及打擊資恐作業辦法 第13-1條 律師於辦理新種業務前，應進行洗錢及資恐風險評估，並建立相應之風險管理措施以降低所辨識之風險。前項新種業務包括新支付機制、運用新科技於全新或現有之業務。
- 行政律師辦理防制洗錢及打擊資恐作業辦法 第14條 主持律師或負責營運管理律師，應製作其事務所防制洗錢及打擊資恐風險評估報告，並應每年更新該風險評估報告。前項風險評估報告之製作及更新，應考量委任人身分、委任案件類型、交易型態、地理風險、交付管道、商業慣例及其他與風險相關事…
- 行政律師辦理防制洗錢及打擊資恐作業辦法 第15條 …國法事務律師參加由各律師公會、政府機關、法人或團體舉辦之防制洗錢或打擊資恐之在職訓練。
- 行政律師辦理防制洗錢及打擊資恐作業辦法 第16條 主持律師或負責營運管理律師，就第十四條至前條所規定防制洗錢及打擊資恐之內部控制制度，應按其業務規模建立稽核制度，並於每年進行自我審查或內部稽核程序，作成書面紀錄。
- 行政律師辦理防制洗錢及打擊資恐作業辦法 第17條 …告及辦理相關事項之期間，以其律師事務所律師受委任處理有關防制洗錢及打擊資恐之事務當年度起至委任終結後之次年度止為限。
- 行政律師辦理防制洗錢及打擊資恐作業辦法 第18條 …持律師或負責營運管理律師，應配合前項查核，說明事務所辦理防制洗錢及打擊資恐業務之內部控制與稽核制度之建立及執行情形，並提供與內部控制、稽核制度相關之資料，不得規避、妨礙或拒絕。
- 行政洗錢防制法 第1條 為防制洗錢，打擊犯罪，健全防制洗錢體系，穩定金融秩序，促進金流之透明，強化國際合作，特制定本法。