「實質受益人」的搜尋結果
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第 2 / 2 頁- 行政金融科技創新實驗防制洗錢及打擊資恐辦法 第5條 …相符，必要時並應瞭解其資金來源。三、應定期檢視其辨識參與者及實質受益人身分所取得之資訊是否足夠，並確保該等資訊之更新，特別是高風險參與者。四、對參與者身分辨識與驗證程序，得以過去執行與保存資料為依據。但對參與者資訊之真實…
- 行政金融科技創新實驗防制洗錢及打擊資恐辦法 第9條 …姓名及名稱檢核政策及程序，以偵測、比對、篩檢參與者、參與者之實質受益人或交易有關對象是否為資恐防制法指定制裁之個人、法人或團體，以及外國政府或國際組織認定或追查之恐怖分子、法人或團體。申請人執行姓名及名稱檢核之情形應予記…
- 司法公證人防制洗錢及打擊資恐辦法 第2條 …公證人。二、特定交易：指本法第五條第三項第三款所列交易。三、實質受益人：指直接、間接持有法人、團體之股份或資本超過百分之二十五，且具最終所有權或控制權之自然人，或透過其他方式對法人、團體行使控制權之自然人。四、風險基礎方…
- 司法公證人防制洗錢及打擊資恐辦法 第10條 …股票，以及對無記名股票之管理措施。（四）所有權及控制權結構、實質受益人。如對具控制權之自然人是否為實質受益人有所懷疑時，應辨識有無透過其他方式對請求人行使控制權之自然人。三、請求人為信託之受託人者：（一）委託人、受託人、…
- 司法公證人防制洗錢及打擊資恐辦法 第11條 …人，或經確認未訂章程或類似權利文件者，不在此限。（三）得證明實質受益人之股東名冊或其他得以合理驗證實質受益人身分之可靠來源之資料、資訊。三、請求人為信託之受託人者，應瞭解其性質及控制權結構，並取得下列資料：（一）委託人、…
- 司法公證人防制洗錢及打擊資恐辦法 第13條 …求人填寫聲明書，並利用外部資料庫或可靠資訊來源確認請求人及其實質受益人、高階管理人員是否為現任或曾任國內外政府或國際組織之重要政治性職務之人：一、請求人或其實質受益人若為現任國內外政府之重要政治性職務之人，應將該請求人直…
- 司法公證人防制洗錢及打擊資恐辦法 第16條 …必要時並應瞭解資金之直接來源或去向。二、定期檢視辨識請求人及實質受益人身分之資訊是否足夠，並確保該等資訊之更新。請求人評估為高風險者，應每年至少檢視一次。三、依重要性及風險程度，對現有之請求人身分資料進行審查。得知客戶身…
- 行政地政士及不動產經紀業防制洗錢及打擊資恐辦法 第2條 …務之公司或商號。三、客戶：指不動產買賣交易之雙方當事人。四、實質受益人：指對客戶具最終所有權或控制權之自然人，或由他人代理交易之自然人本人，包括對法人或法律協議具最終有效控制權之自然人。五、高風險國家或地區：指洗錢防制法…
- 行政地政士及不動產經紀業防制洗錢及打擊資恐辦法 第8條 …士及不動產經紀業，應瞭解其所有權及控制權結構，依下列規定確認實質受益人身分資料，並留存或記錄之：一、請客戶提供具最終控制權之自然人身分資料，即直接或間接持有該法人股份或資本超過百分之二十五之股東名冊或相關文件。二、未能依…
- 行政地政士及不動產經紀業防制洗錢及打擊資恐辦法 第8-1條 …易有關對象之姓名及名稱檢核方法或作業程序，以辨識客戶、客戶之實質受益人或交易有關對象是否為資恐防制法指定制裁之個人、法人或團體，以及外國政府或國際組織認定或追查之恐怖分子或團體。二、前款辦理情形應予留存或記錄，保存期間同…
- 行政地政士及不動產經紀業防制洗錢及打擊資恐辦法 第10條 …及資恐風險相符，必要時並應瞭解其資金來源。二、定期檢視客戶及實質受益人身分資料是否足夠。三、依客戶之重要性、風險程度及前次審查情形，重新對既存客戶進行身分審查；得知客戶身分與背景資訊有重大變動時，亦同。四、對客戶資訊之真…
- 行政地政士及不動產經紀業防制洗錢及打擊資恐辦法 第12條 …強化確認客戶身分措施。第八條第五項第一款及第二款所列對象，其實質受益人為重要政治性職務人士時，不適用前項規定。
- 行政記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢與打擊資恐辦法 第2條 …指辦理進行本法第五條第三項第六款受指定交易前之前置作業。六、實質受益人：指對客戶具最終所有權、控制權或擔任高階管理職位之自然人，或直接或間接持有法人或團體股份或資本超過百分之二十五之個別自然人。
- 行政記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢與打擊資恐辦法 第3條 …或有限合夥組織者，其合夥人或有限合夥負責人名冊。（五）得證明實質受益人之文件或聲明。三、客戶為信託或類似信託之法律協議之受託人者，應取得下列資料，以瞭解其性質及控制權結構：（一）登記或註冊證明。但依法無需辦理登記或註冊者…
- 行政記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢與打擊資恐辦法 第4條 …）負責人、代表人或管理人姓名、住居所地址。（三）控制權結構及實質受益人。三、客戶為信託或類似信託之法律協議之受託人者：委託人、受託人、信託受益人及該法律協議之董事、監察人、受託人、受益人或管理人之姓名、住居所地址及聯絡方…
- 行政記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢與打擊資恐辦法 第5條 …記帳士、記帳及報稅代理人以非面對面方式與客戶進行交易及客戶與實質受益人屬本法第八條第三項所定重要政治性職務之人與其家庭成員及有密切關係之人，應評估為高風險。記帳士、記帳及報稅代理人評估客戶屬洗錢或資恐高風險者，於建立業務…
- 行政記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢與打擊資恐辦法 第7條 …險相符，必要時並應瞭解其資金來源。二、應定期檢視其辨識客戶及實質受益人身分資訊之妥適性，並更新相關資訊。三、應依重要性及風險程度，對現有客戶身分資料進行審查，並於考量前次執行審查之時點及所獲得資訊之妥適性後，在適當時機對…
- 行政記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢與打擊資恐辦法 第8條 …或財政部另有規定得委任第三方執行辨識及驗證客戶本人、代理人、實質受益人身分或業務關係之目的及性質並符合下列規定者，該依賴第三方之記帳士、記帳及報稅代理人仍應負確認客戶身分之最終責任：一、能立即取得確認客戶身分所需資訊。二…
- 行政記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢與打擊資恐辦法 第12條 記帳士、記帳及報稅代理人對客戶及實質受益人之姓名及名稱檢核，應依下列規定辦理：一、建立客戶及實質受益人之姓名及名稱檢核政策及程序，以篩檢客戶及實質受益人是否屬經法務部依資恐防制法第四條及第五條公告制裁之個人、法人或團體，…
- 行政律師辦理防制洗錢及打擊資恐作業辦法 第2條 …、高風險國家或地區：指本法第九條第二項所列之國家或地區。三、實質受益人：指對法人或法律協議具最終有效控制權，或直接或間接持有其股份或資本超過百分之二十五之個別自然人。
- 行政律師辦理防制洗錢及打擊資恐作業辦法 第5條 …營業項目依當地國法令無法取得者，不在此限。（二）控制權結構及實質受益人。（三）擔任法人高階管理職位者之姓名。三、委任人為信託或類似信託之法律協議之受託人者：委託人、受託人、信託受益人及該法律協議之董事、監察人、受託人、受…
- 行政律師辦理防制洗錢及打擊資恐作業辦法 第6條 …或營業處所。（二）章程。（三）董事及監察人名冊。（四）得證明實質受益人之文件或聲明。三、委任人為信託或類似信託之法律協議之受託人者，應取得下列資料，以瞭解其性質及控制權結構：（一）受託人之登記或註冊證明、主要事務所，及營…
- 行政律師辦理防制洗錢及打擊資恐作業辦法 第6-1條 律師委任第三方辦理確認委任人、代理人及實質受益人之身分或委任關係者，仍應負確認身分之責任，並依下列規定辦理：一、應能取得確認身分所需資訊。二、採取適當措施，確保委任第三方依律師指示，提供確認身分所需之身分資料或其他相關文…
- 行政洗錢防制法 第8條 …身分程序所得資料；其確認客戶身分程序應以風險為基礎，並應包括實質受益人之審查。前項確認客戶身分程序所得資料，應自業務關係終止時起至少保存五年；臨時性交易者，應自臨時性交易終止時起至少保存五年。但法律另有較長保存期間規定者…
- 行政重要政治性職務之人與其家庭成員及有密切關係之人範圍認定標準 第7條 …額之通貨交易之人。八、與重要政治性職務之人為同一法人或信託之實質受益人。九、擔任為重要政治性職務之人利益所設立法人或信託之實質受益人。十、受重要政治性職務之人委託，負責持有、管理或運用其資產或其他利益之人。十一、以重要政…