「實質受益人」的搜尋結果
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第 1 / 2 頁- 行政律師辦理防制洗錢及打擊資恐作業辦法 第2條 …高風險國家或地區：指本法第十一條第二項所列之國家或地區。三、實質受益人：指對法人或法律協議具最終有效控制權，或直接或間接持有其股份或資本超過百分之二十五之個別自然人。
- 行政律師辦理防制洗錢及打擊資恐作業辦法 第5條 …營業項目依當地國法令無法取得者，不在此限。（二）控制權結構及實質受益人。（三）擔任法人高階管理職位者之姓名。三、委任人為信託或類似信託之法律協議之受託人者：委託人、受託人、信託受益人及該法律協議之董事、監察人、受託人、受…
- 行政律師辦理防制洗錢及打擊資恐作業辦法 第6條 …或營業處所。（二）章程。（三）董事及監察人名冊。（四）得證明實質受益人之文件或聲明。三、委任人為信託或類似信託之法律協議之受託人者，應取得下列資料，以瞭解其性質及控制權結構：（一）受託人之登記或註冊證明、主要事務所，及營…
- 行政洗錢防制法 第7條 …身分程序所得資料；其確認客戶身分程序應以風險為基礎，並應包括實質受益人之審查。前項確認客戶身分程序所得資料，應自業務關係終止時起至少保存五年；臨時性交易者，應自臨時性交易終止時起至少保存五年。但法律另有較長保存期間規定者…
- 行政重要政治性職務之人與其家庭成員及有密切關係之人範圍認定標準 第7條 …上之通貨交易之人。八、與重要政治性職務之人為同一法人或信託之實質受益人。九、擔任為重要政治性職務之人利益所設立法人或信託之實質受益人。十、受重要政治性職務之人委託，負責持有、管理或運用其資產或其他利益之人。十一、以重要政…
- 行政農業金融機構防制洗錢辦法 第2條 …帳者皆屬之）或換鈔交易。四、客戶：指農業金融機構之客戶。五、實質受益人：指對客戶具最終所有權或控制權之自然人，或由他人代理交易之自然人本人，包括對法人或法律協議具最終有效控制權之自然人。六、風險基礎方法：指農業金融機構應…
- 行政農業金融機構防制洗錢辦法 第3條 …理人身分，並保存該身分證明文件影本或予以記錄。（三）辨識客戶實質受益人，並以合理措施驗證其身分，包括使用可靠來源之資料或資訊。（四）確認客戶身分措施，應包括瞭解業務關係之目的與性質，並視情形取得相關資訊。四、前款規定於客…
- 行政農業金融機構防制洗錢辦法 第5條 …時並應瞭解其資金來源。三、農業金融機構應定期檢視其辨識客戶及實質受益人身分所取得之資訊是否足夠，並確保該等資訊之更新，特別是高風險客戶，農業金融機構應至少每年檢視一次。四、農業金融機構對客戶身分辨識與驗證程序，得以過去執…
- 行政農業金融機構防制洗錢辦法 第7條 …金融機構得依賴第三方執行辨識及驗證客戶本人身分、代理人身分、實質受益人身分或業務關係之目的及性質時，該依賴第三方之農業金融機構仍應負確認客戶身分之最終責任，並應符合下列規定：一、應能立即取得確認客戶身分所需資訊。二、應採…
- 行政農業金融機構防制洗錢辦法 第8條 …檢核政策及程序，以偵測、比對、篩檢客戶、客戶之高階管理人員、實質受益人或交易有關對象是否為資恐防制法指定制裁之個人、法人或團體，以及外國政府或國際組織認定或追查之恐怖分子或團體。二、農業金融機構之客戶及交易有關對象之姓名…
- 行政農業金融機構防制洗錢辦法 第10條 …機構於確認客戶身分時，應運用適當之風險管理機制，確認客戶及其實質受益人、高階管理人員是否為現任或曾任國內外政府或國際組織之重要政治性職務人士，並依下列規定辦理：一、客戶或其實質受益人若為現任國外政府之重要政治性職務人士，…
- 行政國際證券業務分公司管理辦法 第13-3條 …交易活動，境外法人客戶如涉有境內自然人或法人為其股東、董事或實質受益人之情形者，並應取得客戶非經勸誘或非為投資特定商品而轉換為非居住民身分之聲明。國際證券業務分公司應就前項規定研訂具體可行之內部控制制度，於報經董事會同意…
- 行政會計師防制洗錢及打擊資恐辦法 第2條 …事務所：指前款會計師依會計師法第八條設立或加入之事務所。三、實質受益人：指對客戶具最終所有權或控制權之自然人，或由他人代理交易之自然人本人，包括對法人或法律協議具最終有效控制權之自然人。四、風險基礎方法：指執行評估風險、…
- 行政會計師防制洗錢及打擊資恐辦法 第7條 …理人身分，並保存該身分證明文件影本或予以記錄。（三）辨識客戶實質受益人，並以合理措施驗證其身分，包括使用可靠來源之資料或資訊。（四）確認客戶身分措施，應包括瞭解業務關係之目的與性質，並視情形取得相關資訊。四、前款規定於客…
- 行政會計師防制洗錢及打擊資恐辦法 第8-1條 …檢核政策及程序，以偵測、比對、篩檢客戶、客戶之高階管理人員、實質受益人或交易有關對象是否為資恐防制法指定制裁之個人、法人或團體，以及外國政府或國際組織認定或追查之恐怖分子或團體。二、會計師之客戶及交易有關對象之姓名及名稱…
- 行政會計師防制洗錢及打擊資恐辦法 第9條 …險相符，必要時並應瞭解其資金來源。二、應定期檢視其辨識客戶及實質受益人身分所取得之資訊是否足夠，並確保該等資訊之更新，特別是高風險客戶，應至少每年檢視一次。三、應依重要性及風險程度，對現有客戶身分資料進行審查，並於考量前…
- 行政會計師防制洗錢及打擊資恐辦法 第11條 …另有規定得依賴第三方執行辨識及驗證客戶本人身分、代理人身分、實質受益人身分或業務關係之目的及性質時，該依賴第三方之會計師，仍應負確認客戶身分之最終責任，並應符合下列規定：一、應能立即取得確認客戶身分所需資訊。二、應採取符…
- 行政會計師防制洗錢及打擊資恐辦法 第12條 …客戶身分時，應詢問客戶並利用外部資料庫或資訊來源確認客戶及其實質受益人是否為現任或曾任國內外政府或國際組織之重要政治性職務人士：一、客戶或其實質受益人若為現任國內外政府或國際組織之重要政治性職務人士，應將該客戶直接視為高…
- 行政金融機構防制洗錢辦法 第2條 …客戶，與電子支付帳戶之使用者及電子票證發行機構之持卡人。七、實質受益人：指對客戶具最終所有權或控制權之自然人，或由他人代理交易之自然人本人，包括對法人或法律協議具最終有效控制權之自然人。八、風險基礎方法：指金融機構應確認…
- 行政金融機構防制洗錢辦法 第3條 …理人身分，並保存該身分證明文件影本或予以記錄。（三）辨識客戶實質受益人，並以合理措施驗證其身分，包括使用可靠來源之資料或資訊。（四）確認客戶身分措施，應包括瞭解業務關係之目的與性質，並視情形取得相關資訊。五、前款規定於客…
- 行政金融機構防制洗錢辦法 第5條 …必要時並應瞭解其資金來源。三、金融機構應定期檢視其辨識客戶及實質受益人身分所取得之資訊是否足夠，並確保該等資訊之更新，特別是高風險客戶，金融機構應至少每年檢視一次。四、金融機構對客戶身分辨識與驗證程序，得以過去執行與保存…
- 行政金融機構防制洗錢辦法 第6條 …確認客戶身分措施，包括於給付保險金前，採取合理措施辨識及驗證實質受益人身分。
- 行政金融機構防制洗錢辦法 第7條 …金融機構得依賴第三方執行辨識及驗證客戶本人身分、代理人身分、實質受益人身分或業務關係之目的及性質時，該依賴第三方之金融機構仍應負確認客戶身分之最終責任，並應符合下列規定：一、應能立即取得確認客戶身分所需資訊。二、應採取符…
- 行政金融機構防制洗錢辦法 第8條 …檢核政策及程序，以偵測、比對、篩檢客戶、客戶之高階管理人員、實質受益人或交易有關對象是否為資恐防制法指定制裁之個人、法人或團體，以及外國政府或國際組織認定或追查之恐怖分子或團體。二、金融機構之客戶及交易有關對象之姓名及名…
- 行政金融機構防制洗錢辦法 第10條 …機構於確認客戶身分時，應運用適當之風險管理機制，確認客戶及其實質受益人、高階管理人員是否為現任或曾任國內外政府或國際組織之重要政治性職務人士：一、客戶或其實質受益人若為現任國外政府之重要政治性職務人士，應將該客戶直接視為…
- 行政國際金融業務分行管理辦法 第12條 …交易活動，境外法人客戶如涉有境內自然人或法人為其股東、董事或實質受益人之情形者，並應取得客戶非經勸誘或非為投資特定商品而轉換為非居住民身分之聲明。國際金融業務分行應就前項規定研訂具體可行之內部控制制度，本國銀行於報經董事…
- 行政辦理融資性租賃業務事業防制洗錢辦法 第2條 …布公報定義之融資租賃。但不包括租賃標的物為消費性產品者。三、實質受益人：指對客戶具最終所有權或控制權之自然人，或由他人代理交易之自然人本人，包括對法人或法律協議具最終有效控制權之自然人。四、風險基礎方法：指辦理融資性租賃…
- 行政辦理融資性租賃業務事業防制洗錢辦法 第3條 …代理之事實，並依前目方式辨識及驗證代理人身分。（三）辨識客戶實質受益人，並以合理措施驗證其身分，包括使用可靠來源之資料或資訊。（四）確認客戶身分措施，應包括瞭解業務關係之目的及性質，並視情形取得相關資訊。四、前款規定於客…
- 行政辦理融資性租賃業務事業防制洗錢辦法 第5條 …險相符，必要時並應瞭解其資金來源。三、應定期檢視其辨識客戶及實質受益人身分所取得之資訊是否足夠，並確保該等資訊之更新，特別是高風險客戶，應至少每年檢視一次。四、對客戶身分辨識與驗證程序，得以過去執行與保存資料為依據，無須…
- 行政辦理融資性租賃業務事業防制洗錢辦法 第7條 …另有規定得依賴第三方執行辨識及驗證客戶本人身分、代理人身分、實質受益人身分或業務關係之目的及性質時，該依賴第三方之辦理融資性租賃業務事業仍應負確認客戶身分之最終責任，並應符合下列規定：一、應能立即取得確認客戶身分所需資訊…