「內部控制制度」的搜尋結果
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第 15 / 16 頁- 行政保險業資金辦理專案運用公共及社會福利事業投資管理辦法 第6條 …。二、交易條件之決定程序（包括價格決定方式及參考依據）。三、內部控制制度（包括風險管理措施、定期評估方式及績效分析等）。四、投資後管理方式。五、內部稽核制度（包括內部稽核架構、查核頻率、查核範圍、稽核報告提報程序及缺失改…
- 行政保險業資金辦理專案運用公共及社會福利事業投資管理辦法 第8條 …合下列規定：一、應確認被投資對象已訂定設置內部稽核單位及訂定內部控制制度自行評估作業之程序及方法，並定期追蹤其執行情形之規定。二、應確認被投資對象同意至少每年向保險業提供其稽核報告或自行評估報告，並確認被投資公司同意於其…
- 行政保險業辦理國外投資管理辦法 第11-1條 …業管理機構。保險業依第一項規定投資國外及大陸地區不動產，應於內部控制制度中增列投資國外及大陸地區不動產之處理程序，報經董事會決議通過，修正時亦同。其處理程序，至少應包括下列內容：一、投資方針、策略及權責單位。二、評估、交…
- 行政保險業辦理國外投資管理辦法 第11-2條 …期限內提出查核所需之文件、資料或指定人員前來說明。保險業應於內部控制制度中，依下列事項對特定目的不動產投資事業訂定必要之控制作業，並考量該事業所在地政府法令之規定及實際營運之性質，督促該事業建立內部控制制度：一、保險業對…
- 行政保險業辦理國外投資管理辦法 第13-3條 …人。（二）專案小組之運作方式及管理責任等相關事宜應納入保險業內部控制制度。（三）為共同投資者，專案小組成員並應包括所屬金融控股公司或其子公司相關權責人員。（四）前目共同投資時專案小組之召集、設立、運作方式及權責，應與出資…
- 行政保險業辦理國外投資管理辦法 第16-1條 …託會計師辦理年度財務報告查核簽證時，應委託會計師就國外投資之內部控制制度設計及執行是否有效進行查核並出具意見，納入會計師內部控制制度查核報告報主管機關備查。
- 行政保險經紀人管理規則 第35條 經紀人公司同時經營保險經紀業務及再保險經紀業務，其內部控制制度及其處理程序應予區隔，不得有利益衝突之情事，並遵循經紀人商業同業公會所訂定之執業道德規範及自律規範。經紀人公司經營再保險經紀業務，應取得原保險人之書面委任。經…
- 行政國際保險業務分公司管理辦法 第16-2條 …中介人協助確認客戶身分程序之範圍，及客戶資料保密及資料保存之內部控制制度。國際保險業務分公司應覆核中介人協助確認客戶身分程序之結果，並應負確認客戶身分程序及資料保存之最終責任。
- 行政國際保險業務分公司管理辦法 第16-3條 …住民身分之聲明。國際保險業務分公司應就前項規定研訂具體可行之內部控制制度，本國保險業於報經董事會、外國保險業在臺分公司於報經總公司同意後落實執行。
- 行政臺灣地區保險機構在香港澳門設立分支機構子公司許可辦法 第3條 …情形無缺失紀錄，或其缺失情事已具體改善並經主管機關認可。五、內部控制制度健全。六、無其他事實顯示有礙其健全經營業務之虞。臺灣地區保險代理人公司、保險經紀人公司、保險公證人公司申請在香港或澳門設立分公司或子公司，或臺灣地區…
- 行政金融消費爭議處理機構設立及管理辦法 第6條 …改時亦同：一、捐助章程。二、取得或處分固定資產處理程序。三、內部控制制度。四、其他依本法或本會規定應行申報核可之事項。
- 行政指定銀行辦理外幣保證金交易代客操作業務管理辦法 第5條 …險管理、作業程序、專責單位與帳戶行間之權責劃分、防火牆機制等內部控制制度，以及營業糾紛之處理方式。
- 行政有線廣播電視系統經營者申請換發經營許可執照審查辦法 第10條 …否足以實現未來營運計畫。二、財務結構是否健全。三、會計制度與內部控制制度之設計及執行。四、董事會與監察人運作情形。五、財務報表是否均經合格會計師簽證。
- 行政多層次傳銷保護機構設立及管理辦法 第8條 …改時亦同：一、捐助章程。二、取得或處分固定資產處理程序。三、內部控制制度。四、其他依法令或本會規定應報經本會核定之事項。
- 行政國防醫學大學軍事教育基金管理及監督辦法 第3條 …校應就本基金運用及執行訂定內部控制相關規章，建立及維持有效之內部控制制度，並由校長督促內部各單位。
- 行政國防醫學大學軍事教育基金管理及監督辦法 第20條 學校為強化內部控制及確保其內部控制制度持續有效運作，設經費稽核委員會，置委員三人至五人，由校長遴選具稽核工作經驗及相關專業背景人員，提經校務會議同意後聘任之；其中一人為召集人，由委員互選之。委員任期為二年，期滿得連任一次…
- 行政國防醫學大學軍事教育基金管理及監督辦法 第27條 …本基金之執行未達績效目標。三、本基金之相關作業程序未能發揮其內部控制制度之有效性。四、年度決算實質短絀。五、賸餘或可用資金有異常減少。六、開源節流計畫之執行未具成效。七、其他缺失或異常事項。前項第四款所稱年度決算實質短絀…
- 行政洗錢防制法第十七條第四項申報通報資料管理運用辦法 第9條 查詢機關依前條取得之金融情資，應建立內部控制制度，指派主責單位或專人列管，並應定期或不定期稽核，落實本辦法對金融情資相關要求。金融情報中心應定期彙整查詢紀錄，函請查詢機關辦理自行稽核。金融情報中心得向查詢機關調閱前二項稽…
- 行政著作權集體管理團體內部控制制度實施準則 第2條 著作權集體管理團體（以下簡稱集管團體）應建立內部控制制度（以下簡稱內控制度），對人事、財務與業務等事項實施自我監督並定期檢討及修正，以健全集管團體業務之運作。內控制度應由集管團體自行訂定，經董事會決議通過後實施，並應報請…
- 行政國營臺灣鐵路股份有限公司設置條例 第6條 …任免。十、人事規章之審議或核定。十一、營業規章之核定。十二、內部控制制度之核定。十三、依規定應報交通部核定事項之審議。十四、其他依法令及公司章程規定事項之審議或核定。
- 行政提供虛擬資產服務之事業或人員洗錢防制登記辦法 第5條 …條規定情事之聲明書。九、洗錢防制內部控制與稽核制度（以下簡稱內部控制制度）。十、經會計師複核之內部控制制度檢查表，並出具審查意見書。十一、申訴處理程序。十二、申請書暨附件所載事項無虛偽、隱匿之聲明書。十三、其他經本會規定…
- 行政提供虛擬資產服務之事業或人員洗錢防制登記辦法 第7條 …二、經本會依第五條第四項不予登記或自行撤回後未逾三個月。三、內部控制制度內容欠具體或無法有效執行。四、業務內容有違反法令之情事。五、虛擬資產服務商有被使用於洗錢或資恐之虞。六、公司、有限合夥或商業負責人或實質受益人有第四…
- 行政提供虛擬資產服務之事業或人員洗錢防制登記辦法 第10條 虛擬資產服務商業務之經營，應依法令、章程、內部控制制度及同業公會自律規範為之。虛擬資產服務商之內部控制制度，應確保其提供服務之虛擬資產無適法性問題。
- 行政提供虛擬資產服務之事業或人員洗錢防制登記辦法 第17條 虛擬資產交換商應訂定及公告其虛擬資產交換規則，並納入其內部控制制度。虛擬資產交換商應採取合理措施保障客戶權益，儘速且公正為客戶執行虛擬資產之交換。虛擬資產交換商應即時公告其提供交換服務之虛擬資產之交易相關資訊，包括交易價…
- 行政提供虛擬資產服務之事業或人員洗錢防制登記辦法 第19條 …易平台應就虛擬資產之上下架，訂定審查標準及審查程序，並納入其內部控制制度。前項審查標準，應包括以下項目：一、虛擬資產白皮書之內容。二、虛擬資產發行人與其負責人之背景資訊。三、虛擬資產之法令遵循情形與受監管情形。四、虛擬資…
- 行政提供虛擬資產服務之事業或人員洗錢防制登記辦法 第20條 虛擬資產交易平台應訂定及公告其虛擬資產交易規則，並納入其內部控制制度。前項之交易規則，應包括以下事項：一、提供交易服務之網頁或場所。二、營業日及交易時間。三、交易流程。四、交易指示方式。五、成交原則及方式。六、交易確認方…
- 行政提供虛擬資產服務之事業或人員洗錢防制登記辦法 第21條 …置防止市場交易不公正之機制及偵測價量異常警示等措施，並納入其內部控制制度。
- 行政提供虛擬資產服務之事業或人員洗錢防制登記辦法 第22條 虛擬資產移轉商應訂定及公告其虛擬資產移轉規則，並納入其內部控制制度。
- 行政提供虛擬資產服務之事業或人員洗錢防制登記辦法 第26條 …應就客戶資產之保管，訂定及公告明確之保管政策及程序，並納入其內部控制制度。前項保管政策及程序，應包括下列事項：一、客戶資產損失、失竊或無法使用風險之防免政策及程序。二、虛擬資產保管商存放客戶虛擬資產於冷熱錢包之部位比例。…
- 行政提供虛擬資產服務之事業或人員洗錢防制登記辦法 第29條 …規則，並就其所承銷之虛擬資產，訂定審查標準及審查程序，納入其內部控制制度。第十九條第二項規定，於前項審查標準準用之。