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第 64 / 105 頁- 行政信用合作社年報應行記載事項準則 第17條 …事項。（四）因人員舞弊、重大偶發案件（詐欺、偷竊、挪用及盜取資產、虛偽交易、偽造憑證及有價證券、收取回扣、天然災害損失、因外力造成之損失、駭客攻擊與竊取資料及洩露業務機密及客戶資料等重大事件）或未切實依照金融機構安全維護…
- 行政金融監督管理委員會主管政府捐助及經指定民間捐助財團法人監督管理辦法 本條文有附件第6條 …財源範圍內，妥善規劃整體財務資源，擬編各項預算。三、構建固定資產及轉投資計畫應詳予規劃評估效益。四、預算書內容如附件一。但得由各財團法人視業務性質及實際需要研酌增編其他表件。五、預算書各表之會計項目，依所定會計制度辦理。…
- 行政期貨交易所設立標準 第8條 …。三、章程及業務規則。四、申請日前一個月內經會計師查核簽證之資產負債表。五、會員種類及名冊。六、董事、監察人及經理人名冊暨其資格與身分證明文件影本。七、董事、監察人及經理人登記表（格式如附件四）暨無本法第二十八條規定情事…
- 行政期貨交易所設立標準 第13條 …、公司章程及業務規則。四、申請日前一個月內經會計師查核簽證之資產負債表。五、股東名冊。六、董事、監察人及經理人名冊暨其資格與身分證明文件影本。七、董事、監察人及經理人登記表（格式如附件四）暨無本法第二十八條規定情事之書面…
- 行政期貨結算機構設置標準 本條文有附件第7條 …、公司章程及業務規則。四、申請日前一個月內經會計師查核簽證之資產負債表。五、股東名冊。六、董事、監察人及經理人名冊暨其資格與身分證明文件影本。七、董事、監察人及經理人登記表（格式如附件四）暨無本法第二十八條規定情事之書面…
- 行政期貨結算機構設置標準 本條文有附件第13條 …照影本。三、公司章程。四、申請日前一個月內經會計師查核簽證之資產負債表。五、股東名冊。六、董事、監察人及經理人名冊暨其資格與身分證明文件影本。七、董事、監察人及經理人登記表（格式如附件四）暨無本法第二十八條規定情事之書面…
- 行政期貨結算機構管理規則 第13條 …貨結算機構應於每月十日以前，向本會申報上月份會計項目月計表、資產負債表及綜合損益表。
- 行政特殊目的公司設立及許可準則 第1條 本準則依金融資產證券化條例（以下簡稱本條例）第五十六條第二項規定定之。
- 行政特殊目的公司設立及許可準則 第2條 金融機構申請設立特殊目的公司，以專業經營資產證券化業務為限，其最低實收資本額為新臺幣壹拾萬元，發起人之出資以現金為限。
- 行政特殊目的公司設立及許可準則 第4條 特殊目的公司經營資產證券化業務，應以單一資產證券化計畫為限。特殊目的公司於資產證券化計畫執行完成後，應予解散。
- 行政特殊目的公司設立及許可準則 第5條 …公司，除依本條例第五十六條第一項之規定提出申請書外，並應載明資產證券化計畫之創始機構、受讓資產種類與預計價額及其他主管機關規定之事項。
- 行政特殊目的公司設立及許可準則 第9條 …備查後，滿六個月尚未依本條例第七十三條第一項提出申請、或申報資產證券化計畫，或資產證券化計畫未獲主管機關核准或生效者，主管機關得廢止其設立之許可，並通知公司登記中央主管機關。但有正當理由，經主管機關核准者，得予延展；其期…
- 行政特殊目的公司設立及許可準則 第13條 資產證券化計畫涉及於外國發行證券者，得由最近三年具有資產證券化之國際經驗及財務健全，且於我國無分支機構之國際知名金融機構，依本準則規定申請於我國設立特殊目的公司，並適用本準則規定。
- 行政期貨業商業同業公會管理規則 第11條 …師查核簽證、理事會通過及監事會承認之收支決算表、現金出納表、資產負債表、財產目錄及基金收支表。
- 行政財政部委託專門職業及技術人員查核金融資產證券化關係人辦法 第1條 本辦法依金融資產證券化條例（以下簡稱本條例）第一百零五條第三項規定訂定之。
- 行政財政部委託專門職業及技術人員查核金融資產證券化關係人辦法 第2條 …師及其他經財政部（以下稱主管機關）核定之人員。本辦法所稱金融資產（以下簡稱資產）證券化關係人，包括本條例所稱之創始機構、受託機構、特殊目的公司、服務機構、信託監察人、監督機構、特殊目的公司股東及其他參與資產證券化過程者。…
- 行政財政部委託專門職業及技術人員查核金融資產證券化關係人辦法 第3條 主管機關對資產證券化關係人，均得委託專門職業及技術人員辦理查核。前項委託，得由主管機關令受查資產證券化關係人選定專門職業及技術人員後為之。主管機關發現受查資產證券化關係人選定之專門職業及技術人員有不適合擔任受託查核工作之…
- 行政財政部委託專門職業及技術人員查核金融資產證券化關係人辦法 第4條 …技術人員應於收到主管機關公文後二日內，持主管機關之公文至受查資產證券化關係人開始辦理查核。專門職業及技術人員辦理查核時，除就報表或資料稽核分析外，以實地查核為主。
- 行政財政部委託專門職業及技術人員查核金融資產證券化關係人辦法 第5條 …人員執行。專門職業及技術人員於必要時，得委託其他專家針對受查資產證券化關係人特定事項表示意見、出具聲明或進行評鑑等工作，並準用中華民國會計研究發展基金會審計準則委員會發布之審計準則公報第二十號專家報告之採用規定。
- 行政財政部委託專門職業及技術人員查核金融資產證券化關係人辦法 第6條 主管機關得委託專門職業及技術人員，就資產信託證券化計畫或資產證券化計畫之執行狀況及其他相關事項，對資產證券化關係人進行下列各項目之查核：一、業務方面：（一）資產證券化關係人執行資產信託證券計畫或資產證券化計畫之狀況。（二…
- 行政財政部委託專門職業及技術人員查核金融資產證券化關係人辦法 第8條 …內，未受相關法令之停止執業處分。五、具有共同之辦公處所。受查資產證券化關係人之利害關係人、職員、受雇人不得擔任辦理查核之專門職業及技術人員。專門職業及技術人員受託查核資產證券化關係人應保持超然獨立，並出具聲明書。
- 行政財政部委託專門職業及技術人員查核金融資產證券化關係人辦法 第9條 …術人員在查核過程中，若遇下列情況應即向主管機關報告：一、受查資產證券化關係人於查核過程中，未能提供專門職業及技術人員所需要之有關報表、憑證、帳冊、會議紀錄及法律文件或對專門職業及技術人員之詢問事項拒絕提出說明，或受其他客…
- 行政財政部委託專門職業及技術人員查核金融資產證券化關係人辦法 第13條 …員受託辦理查核時，應依各項查核時機擬訂查核程序，其得就各受查資產證券化關係人採取之主要查核程序列舉如下：一、創始機構：（一）查明創始機構資產證券化之目的與其營運策略之關連性，及是否經董事會通過。（二）查明創始機構將資產信…
- 行政財政部委託專門職業及技術人員查核金融資產證券化關係人辦法 第14條 專門職業及技術人員受託查核資產證券化關係人，應就其依照本辦法辦理之經過，確實作成查核工作底稿。
- 行政財政部委託專門職業及技術人員查核金融資產證券化關係人辦法 第16條 …得資料之來源，屬於自行演算者，記錄其計算經過。三、如使用受查資產證券化關係人編製之資料作為查核工作底稿時，除應在該底稿上載明係由受查資產證券化關係人提供外，仍應執行必要之查核程序並簽名。四、說明查核工作底稿中各種查核符號…
- 行政財政部委託專門職業及技術人員查核金融資產證券化關係人辦法 第21條 查核報告應記載下列事項：一、報告收受人。二、受查資產證券化關係人之名稱。三、受查期間及範圍。四、專門職業及技術人員查核工作之依據。五、查核程序。六、專門職業及技術人員之查核結果及建議。七、報告使用範圍之限制。八、專門職業…
- 行政財政部委託專門職業及技術人員查核金融資產證券化關係人辦法 第23條 查核費用由受查資產證券化關係人與專門職業及技術人員自行議定，並由受查資產證券化關係人負擔。查核費用無法議定者，由主管機關與專門職業及技術人員按估計之合理工作小時、專門職業及技術人員及其助理人員之每小時費率為基礎共同議定之…
- 行政財政部委託專門職業及技術人員查核金融資產證券化關係人辦法 第24條 主管機關於收到專門職業及技術人員之查核報告並告知受查資產證券化關係人後，受查資產證券化關係人應即將查核費用支付予專門職業及技術人員。如因可歸責於受查資產證券化關係人之原因，致專門職業及技術人員無法繼續其查核工作時，除對受…
- 行政財政部委託專門職業及技術人員查核金融資產證券化關係人辦法 第25條 受查資產證券化關係人拒絕支付查核費用者，依本條例第一百十五條規定，處新臺幣六十萬元以上三百萬元以下罰鍰。
- 行政金融監督管理委員會處理違反金融法令重大裁罰措施之對外公布說明辦法 第2條 …保險新契約額。九、限制投資或資金運用範圍。十、命令或禁止特定資產之處分或移轉。十一、派員監管、接管、勒令停業或命令解散。十二、撤銷或廢止營業許可。十三、單一違法行為處罰鍰且符合下列情形之一：（一）新臺幣（以下同）三百萬元…