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第 55 / 76 頁- 行政證券投資顧問事業管理規則（931030訂定） 第25-4條 …建議交易標的之合法性、投資假設及其風險報酬之合理性。九、建立利益衝突防範機制，包括辨識潛在利益衝突事項，並採取相關加強防範之處理程序。
- 行政證券商設置標準 本條文有附件第17條 …經會計師查核簽證之財務報告及具備經營證券及期貨業務風險區隔與利益衝突之操作規則。
- 行政機關檔案保存年限及銷毀辦法 第14條 …重影響人體健康者。二、遭遇戰爭、暴動或事變，為保護國家安全或利益而須即時銷毀者。各機關如有前項情形，應將其原因及已銷毀檔案之檔號、案名、數量、銷毀時間、地點及方法等詳細情形，函送檔案中央主管機關備查。
- 行政證券期貨業及其他經金融監督管理委員會指定之金融機構防制洗錢及打擊資恐內部控制與稽核制度實施辦法 第5條 …充分職權，及確保該等人員及主管無與其防制洗錢及打擊資恐職責有利益衝突之兼職。前項專責主管掌理下列事務：一、督導洗錢及資恐風險之辨識、評估及監控政策及程序之規劃與執行。二、協調督導全面性洗錢及資恐風險辨識及評估之執行。三、…
- 行政金融監督管理委員會監理年費檢查費計繳標準及規費收取辦法 第5條 …合約收益或費損。二、淨投資損益，除下列項目外，以各會計項目之利益合計數為準：（一）透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債損益以併計未分配盈餘項下之處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資後之利益數為準。（二）兌換…
- 行政金融監督管理委員會監理年費檢查費計繳標準及規費收取辦法 第5-1條 …費以外淨收益項目，屬營業活動產生之收支者，應分別以各項目之淨利益計入利息與手續費以外淨收益之範圍，該項目如為淨損失，則以零計入；非屬營業活動產生之收支者，得不計入利息與手續費以外淨收益之範圍。三、前款所稱營業活動產生之收…
- 行政不動產證券化條例 第4條 …益證券，以表彰受益人對該信託之不動產、不動產相關權利或其所生利益、孳息及其他收益之權利而成立之信託。七、受益證券：指下列不動產投資信託受益證券及不動產資產信託受益證券：（一）不動產投資信託受益證券：指受託機構為不動產投資…
- 行政不動產證券化條例 第19條 …之目的，以不動產或不動產相關權利之取得、開發、營運，或以配發利益、孳息或其他收益所必需者為限。受託機構得於借入款項之範圍，就信託財產為不動產抵押權或其他擔保物權之設定；該擔保物權之權利人於不動產抵押權或其他擔保物權之設定…
- 行政不動產證券化條例 第33條 …者，其受委任機構之名稱、義務及責任。六、信託財產本金或其所生利益、孳息及其他收益分配之方法。七、各種種類或期間之受益證券，其內容、受償順位及期間。八、受益證券之發行或交付方式及其轉讓限制。九、受託機構支出費用之償還及損害…
- 行政不動產證券化條例 第38條 …有金額及比率；未符合規定之持有人，其受益權之表決權行使及信託利益之分配，得予以限制。前項持有人數、持有金額與比率及限制事項，由主管機關以辦法定之。
- 行政不動產證券化條例 第50條 依本條例規定募集或私募之受益證券，其信託利益應每年分配。依前項規定分配之信託利益，為受益人之所得，按利息所得課稅，不計入受託機構之營利事業所得額。第一項利息所得於分配時，應以受託機構為扣繳義務人，依規定之扣繳率扣繳稅款分…
- 行政不動產證券化條例 第57條 …會議。二、未依不動產投資信託計畫或不動產資產信託計畫分配信託利益。三、其他足以影響受益人權益之重大情事。受託機構依本條例規定辦理不動產投資信託或不動產資產信託業務，有前項及信託業法第四十一條所定情事者，如該信託設有信託監…
- 行政不動產證券化條例 第59條 …化條例第二十七條第一項規定選定之人，意圖為自己或第三人不法之利益，而為違背職務之行為。七、專業估價者依本條例規定所為之估價報告書有虛偽不實或隱匿之情事。
- 行政公開發行公司年報應行記載事項準則 第17條 …房及設備者，應就不動產、廠房及設備、營業收入、營業成本及營業利益等項目予以比較說明。（二）如為轉投資其他公司，應就該轉投資事業之營運情形、對公司投資損益之影響加以說明。（三）如為充實營運資金、償還債務者，應就流動資產、流…
- 行政受託機構發行受益證券特殊目的公司發行資產基礎證券處理準則 第8條 …股東前次設立特殊目的公司發行資產基礎證券，發生無法支付本金、利益、孳息或收益等情事。八、其他主管機關認為有必要者。
- 行政受託機構發行受益證券特殊目的公司發行資產基礎證券處理準則 第9條 …特殊目的公司前次發行受益證券或資產基礎證券發生無法支付本金、利益、孳息或收益等情事，情節重大者。十、其他不符合本條例及其相關法令規定，或主管機關為保護公益認為必要者。
- 行政受託機構募集或私募不動產投資信託或資產信託受益證券處理辦法 第8條 …未轉讓者，不得行使其受益權之表決權，且受託機構不得再分配信託利益予該持有人。發起人因讓與不動產或不動產相關權利而持有受益證券者，應將受益證券提交經主管機關核准設立之證券集中保管事業辦理集中保管，且自持有受益證券起一年內不…
- 行政受託機構募集或私募不動產投資信託或資產信託受益證券處理辦法 第19條 …次募集、私募、追加募集或追加私募之受益證券發生無法支付本金、利益、孳息或收益等情事，情節重大。十九、其他不符合本條例及其相關法令規定，或主管機關為保護公益認為必要。前項第八款所稱未符合風險分散或收益穩定性原則，包括下列事…
- 行政金融控股公司發起人負責人應具備資格條件負責人兼職限制及應遵行事項準則 第4-1條 …關係人同時擔任其他金融控股公司之董事、監察人或總經理，推定有利益衝突之情事。但依本法或銀行法令規定兼任者，不在此限。前項所稱董事、監察人本人，範圍如下：一、法人及其指定行使職務之自然人。二、法人及代表法人當選之自然人代表…
- 行政金融控股公司發起人負責人應具備資格條件負責人兼職限制及應遵行事項準則 第12條 …間監督機制之必要範圍為限。金融控股公司負責人之兼任行為不得有利益衝突或違反金融控股公司與其轉投資事業及子公司內部控制之情事，並應兼顧集團內管理之制衡機制，確保股東權益。
- 行政公開發行股票公司股務處理準則 第28條 …，並應檢附變更事由相關文件辦理名義變更。四、信託契約明定信託利益之全部或一部之受益人為委託人，於信託關係存續中，變更為非委託人時，應檢附稅務機關有關證明文件。五、信託關係消滅時，信託財產依法歸屬委託人者，應檢附足資證明信…
- 行政公開發行股票公司股務處理準則 第41條 …前六十日內、股東臨時會前三十日內，或決定分派股息、紅利或其他利益之基準日前五日內，停止辦理股票過戶。股票已在證券交易所上市或在證券商營業處所買賣者，公司應於規定期限內，將停止過戶原因及期間，通知證券交易所或證券櫃檯買賣中…
- 行政公開發行股票公司股務處理準則 第49-2條 …規定者，其召集股東常會、股東臨時會或決定分派股息、紅利或其他利益，得依註冊地國法令規定，不受第四十一條規定之限制。
- 行政金融資產證券化條例 第4條 …信託證券化計畫所發行，以表彰受益人享有該信託財產本金或其所生利益、孳息及其他收益之受益權持分（以下分別簡稱本金持分、收益持分）之權利憑證或證書。七、資產基礎證券：指特殊目的公司依資產證券化計畫所發行，以表彰持有人對該受讓…
- 行政金融資產證券化條例 第10條 …期。四、與受益證券有關之下列事項：（一）信託財產本金或其所生利益、孳息及其他收益分配之方法。（二）發行各種種類或期間之受益證券，其本金持分、收益持分、受償順位及期間等事項。五、信託財產管理處分之方法，與受委任管理及處分該…
- 行政金融資產證券化條例 第13條 …服務機構管理及處分者，該機構之名稱。七、信託財產本金或其所生利益、孳息及其他收益分配之方法。八、各種種類或期間之受益證券，其本金持分、收益持分、受償順位及期間。九、受益證券之發行方式及其轉讓限制。十、受託機構於處理信託事…
- 行政金融資產證券化條例 第14條 …不在此限。前項資產信託證券化計畫所定借入款項之目的，應以配發利益、孳息或其他收益為限。特殊目的信託中屬於信託財產之閒置資金，其運用範圍以下列各款規定為限：一、銀行存款。二、購買政府債券或金融債券。三、購買國庫券或銀行可轉…
- 行政金融資產證券化條例 第23條 …構基於特殊目的信託契約所負債務之清償。二、其他僅為受益人自身利益之行為。受益人會議得經決議，選任信託監察人。信託監察人經選任者，於受益人會議召開時，應出席受益人會議。
- 行政金融資產證券化條例 第24條 …召集之。持有本金持分總數百分之三以上之受益人，為受益人之共同利益事項，得以書面記明提議事項及理由，請求前項有召集權之人召集受益人會議。前項請求提出後十五日內，有召集權之人不為召集或因其他理由不能召集時，持有本金持分總數百…
- 行政金融資產證券化條例 第31條 持有本金持分總數百分之三以上之受益人，得為受益人之共同利益事項，以書面請求信託監察人行使其權利。信託監察人對於前項之請求，除該權利之行使有礙特殊目的信託事務之執行，有損害受益人之共同利益，或有其他正當事由者外，不得拒絕。