「稽核」的搜尋結果
條文搜尋結果
第 34 / 48 頁- 行政公開發行股票公司股務處理準則 第6條 …之規定，訂定內部控制制度，並應由專責人員定期或不定期實施內部稽核，作成書面紀錄，備供查核。公司或代辦股務機構應依法令及內部控制制度之規定辦理股務事務。公司或代辦股務機構違反前二項規定，經本會命令糾正或處罰者，不得再自行或…
- 行政公開發行股票公司股務處理準則 第44-1條 …務者每年應將符合第二項第二款規定之資訊安全管理國際標準認證之稽核結果報本會備查。受託辦理電子投票事務者不得同時受託辦理股務事務或擔任股東會委託書徵求人、受託代理人或代為處理徵求事務者。
- 行政公開發行股票公司股務處理準則 第44-10條 …者，每年應將符合第二項第二款規定之資訊安全管理國際標準認證之稽核結果報本會備查。受託辦理視訊會議事務者，不得同時受託辦理股務事務，或擔任股東會委託書徵求人、受託代理人或代為處理徵求事務者。
- 行政金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法 第3條 …及車輛拍賣，但不含拍賣底價之決定。十五、鑑價作業。十六、內部稽核作業，但禁止委託其財務簽證會計師辦理。十七、不良債權之評價、分類、組合及銷售。但應於委外契約中訂定受委託機構參與作業合約之工作人員，於合約服務期間或合約終止…
- 行政金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法 第6條 …儘速通報主管機關及中央銀行。三、督導受委託機構內部控制及內部稽核制度之建立及執行。四、訂定並執行遴選受委託機構之作業辦法，且應注意委外事項係受委託機構合法得辦理之營業項目。專責單位應定期至財團法人金融聯合徵信中心所建置受…
- 行政金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法 第9條 …理作業程序。二、前款作業程序應納入金融機構整體內部控制及內部稽核制度內執行。三、監督受委託機構內部控制及內部稽核制度之建立及執行。
- 行政金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法 第10條 …之標準作業程序，執行消費者權益保障、風險管理、內部控制及內部稽核制度。五、消費者爭端解決機制，包括解決時程、程序及補救措施。六、受委託機構聘僱人員之管理，包括人員晉用、考核及處分等情事。七、與受委託機構終止委外契約之重大…
- 行政金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法 第13條 …須裝設錄音系統，錄音系統須與電腦系統配合可即時調閱錄音，以供稽核或遇爭議時查證之用，需所有電話暨外訪時均予以錄音並製作備份且至少保存六個月以上，其錄音紀錄不得有刪除或竄改之情形。
- 行政金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法 第17條 …資訊之使用、處理及控管情形進行查核及監督；相關查核得委由外部稽核辦理，外國金融機構在臺分支機構得交由總機構或經總機構授權之區域總部稽核單位辦理，相關單位並應提供相關查核報告予該外國金融機構在臺分支機構。五、受委託機構所在…
- 行政金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法 第18條 …、處理及控管情形確認符合我國個人資料保護法相關規定，留存完整稽核紀錄，並列為重點查核項目。二、應定期評估成本效益與集團內費用分攤之合理性並報董（理）事會通過。三、對資訊系統之安全檢測應不低於主管機關或銀行公會之規範。四、…
- 行政金融機構兼營票券金融業務許可辦法 本條文有附件第4條 …）。六、業務手冊（包括作業流程、會計處理程序與內部控制及內部稽核制度等）。
- 行政信用卡業務機構管理辦法 第7條 …與培訓。三、內部控制制度（包括業務管理及會計制度）。四、內部稽核制度。五、營業之原則與政策。六、消費糾紛處理程序。七、作業手冊及權責劃分。八、其他經主管機關規定之事項。
- 行政信用卡業務機構管理辦法 第26條 …項者，應於收單業務部門及該項其他業務部門間建立內部控制及內部稽核機制，且收單業務部門就該項其他業務部門接受以信用卡支付款項之相關事宜應符合第一項第三款至第五款、第九款、第十款、第二十七條第一項所列事項內容及第五十三條規定…
- 行政信用卡業務機構管理辦法 第29條 …收作業者之催收標準與信用卡業務機構一致。二、應建立內部控制及稽核制度，有效規範及查核各該催收行為，並承擔催收機構不當催收行為之責任。三、公開標售不良債權應依據主管機關規定之作業程序辦理。四、出售後，應以書面或電子文件通知…
- 行政信用卡業務機構管理辦法 第33條 信用卡業務機構應建立內部控制及稽核制度；其目的、原則、政策、作業程序、內部稽核人員應具備之資格條件及其他應遵行事項之規範，由主管機關定之。
- 行政信用卡業務機構管理辦法 第51條 …明機構名稱並裝設錄音系統，且相關資料至少保存六個月以上，以供稽核或爭議時查證之用。四、不得有暴力、脅迫、恐嚇、辱罵、騷擾、誤導、欺瞞或造成持卡人隱私受侵害之不當催收行為。五、進行外訪催收時，應對持卡人或相關第三人表明機構…
- 行政國際證券業務分公司管理辦法 本條文有附件第13-1條 …項範本等規定，確實辦理確認客戶身分程序，並納入內部控制及內部稽核項目。國際證券業務分公司對於本辦法中華民國一百零六年八月十八日修正發布之條文施行前既有客戶，應於一百零六年十二月三十一日前重新辦理確認客戶身分程序並檢討其風…
- 行政金融監督管理委員會主管政府捐助及經指定民間捐助財團法人監督管理辦法 本條文有附件第14條 …達新臺幣一億元以上之財團法人。前項財團法人，應建立內部控制及稽核制度，送本會備查；其財務報表應經會計師查核簽證，並應依金融監督管理委員會主管財團法人誠信經營指導原則（如附件五），訂定誠信經營規範。
- 行政期貨交易所設立標準 第8條 …。十、場地及設備測試運轉良好之證明文件。十一、內部控制與內部稽核制度。十二、其他經本會規定應提出之文件。會員制期貨交易所未於前項期間內申請核發許可證照者，撤銷其許可。但有正當理由，在期限屆滿前，得申請本會延展，延展期限不…
- 行政期貨交易所設立標準 第13條 …。十、場地及設備測試運轉良好之證明文件。十一、內部控制與內部稽核制度。十二、其他經本會規定應提出之文件。公司制期貨交易所未於前項期間內申請核發許可證照者，撤銷其許可。但有正當理由，在期限屆滿前，得申請本會延展，延展期限不…
- 行政期貨商負責人及業務員管理規則 第2條 …算交割。二、期貨交易之自行買賣、結算交割。三、期貨交易之內部稽核。四、期貨交易之全權委託。五、期貨交易之自行查核或法令遵循。六、期貨交易之主辦會計。七、期貨交易之風險管理。八、辦理其他經核准之業務。
- 行政期貨商負責人及業務員管理規則 第5-1條 期貨商之內部稽核人員，應具備下列資格條件之一：一、依期經管理規則規定，取得期貨交易分析人員資格，並具備證券、期貨、金融或保險機構工作經驗一年以上者。二、依前條第一款至第三款規定，取得期貨商業務員資格，並具備證券、期貨、金…
- 行政期貨商負責人及業務員管理規則 第7條 …不得兼任國內外其他期貨商任何職務。但期貨商法令遵循人員、內部稽核人員、風險管理人員及主辦會計人員兼任國外期貨關係企業相同性質職務者，不在此限。前項所稱關係企業，適用公司法關係企業章之規定。期貨商受託買賣、自行買賣及結算交…
- 行政期貨商負責人及業務員管理規則 第18-1條 期貨商內部稽核辦理內部稽核工作不得有下列行為：一、未經本會同意，對執行職務無關之人員洩漏、交付或公開金融檢查報告全部或其中任一部分內容。二、辦理內部稽核工作，出具不實內部稽核報告。三、未配合本會指示事項辦理查核工作或提供…
- 行政期貨結算機構設置標準 本條文有附件第7條 …之證明文件。十一、結算會員之資格及名冊。十二、內部控制與內部稽核制度。十三、其他經本會規定應提出之文件。期貨結算機構未於前項期間內申請核發許可證照者，撤銷其許可。但有正當理由，在期限屆滿前，得申請本會延展，延展期限不得超…
- 行政期貨結算機構設置標準 本條文有附件第12條 …招募與訓練、開業當年度及其次年度財務預測。六、內部控制與內部稽核制度。七、其他經本會規定應提出之文件。其他機構申請兼營期貨結算機構業務者，除檢具前項規定之文件外，並應檢具下列書件，向本會申請許可：一、公司執照影本。二、公…
- 行政金融監督管理委員會檢查局處務規程 第5條 …規劃。二、金融檢查法規之訂修、廢止、疑義解釋之研擬。三、表報稽核與申報資料評等之研究及發展。四、金融機構申報資料之蒐集、整理及分析。五、與其他監理機關之資訊交換相關事宜。六、金融檢查國際事務活動之彙辦。七、金融檢查相關刊…
- 行政金融監督管理委員會檢查局處務規程 第6條 …與工作底稿之編擬及訂修。二、檢查計畫之研擬及實地檢查（含電腦稽核）之執行。三、檢查報告之撰寫及審核。四、檢查報告之追蹤及考核。五、內部稽核報告之處理。六、國外金融監理機構檢查報告或會計師查核報告之處理。七、總稽核資格之審…
- 行政金融監督管理委員會檢查局處務規程 第7條 …與工作底稿之編擬及訂修。二、檢查計畫之研擬及實地檢查（含電腦稽核）之執行。三、檢查報告之撰寫及審核。四、檢查報告之追蹤及考核。五、內部稽核報告之處理。六、國外金融監理機構檢查報告或會計師查核報告之處理。七、總稽核資格之審…
- 行政金融監督管理委員會檢查局處務規程 第8條 …與工作底稿之編擬及訂修。二、檢查計畫之研擬及實地檢查（含電腦稽核）之執行。三、檢查報告之撰寫及審核。四、檢查報告之追蹤及考核。五、內部稽核報告之處理。六、總稽核資格之審核。七、檢查參考資料之蒐集及檢查資訊之統計。八、其他…