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第 24 / 48 頁- 行政郵政儲金匯兌業務內部控制及稽核制度實施辦法 第11條 …單位審慎評估及檢討內部控制制度執行情形，由董事長、總經理、總稽核及總機構法令遵循主管聯名出具內部控制制度聲明書，並提報董事會通過，於每會計年度終了時，併同郵政儲金匯兌業務監督管理辦法規定應申報之營業報告書等，報交通部、金…
- 行政郵政儲金匯兌業務內部控制及稽核制度實施辦法 第12條 中華郵政公司因內部管理不善、內部控制欠佳、內部稽核制度及法令遵循制度未落實、對金融檢查機關檢查意見覆查追蹤之缺失改善辦理情形或稽核單位對查核結果有隱匿未予揭露，而肇致重大弊端時，相關人員應負失職責任。另稽核人員發現重大弊…
- 行政郵政儲金匯兌業務內部控制及稽核制度實施辦法 第13條 內部稽核單位應辦理下列事項：一、規劃內部稽核之組織、編制與職掌，並編撰內部稽核工作手冊及工作底稿，其內容至少應包括對內部控制制度各項規定與業務流程進行評估，以判斷現行規定、程序是否已具有適當之內部控制，管理單位與營業單位…
- 行政郵政儲金匯兌業務內部控制及稽核制度實施辦法 第14條 內部稽核單位對營業、財務、資產保管及資訊單位每年至少應辦理一次一般查核及一次專案查核，對其他管理單位每年至少應辦理一次一般查核，並依實際需要辦理專案查核。內部稽核單位應將營業單位辦理金融商品銷售業務有無不當行銷、商品內容…
- 行政郵政儲金匯兌業務內部控制及稽核制度實施辦法 第15條 內部稽核單位對金融檢查機關、會計師、內部稽核單位與內部單位自行查核所提列檢查意見或查核缺失及內部控制制度聲明書所列應加強辦理改善事項，應持續追蹤覆查，並將其追蹤考核改善情形，以書面提報董事會及監察人核議作成紀錄，並列為對…
- 行政郵政儲金匯兌業務內部控制及稽核制度實施辦法 第16條 …理需要及其他相關法令規章之規定，配置適任及適當人數之專任內部稽核人員，以超然獨立、客觀公正之立場，執行其職務，職務代理，應由內部稽核部門人員互為代理。查核儲匯業務之稽核人員應為大專院校畢業、高等考試或相當於高等考試之考試…
- 行政郵政儲金匯兌業務內部控制及稽核制度實施辦法 第17條 內部稽核單位之稽核人員於充任前均應分別參加金融監督管理委員會認可之專業訓練機構所舉辦之下列訓練，並取得結業證書：一、初任稽核人員應參加稽核人員研習班或電腦稽核研習班六十小時以上課程，並經考試及格且取得結業證書。二、領隊稽…
- 行政郵政儲金匯兌業務內部控制及稽核制度實施辦法 第18條 …督管理委員會認可之專業訓練機構所舉辦或中華郵政公司自行舉辦之稽核業務研習班，並應經前述訓練機構考試及格且取得結業證書。前項郵局經理以外之儲匯業務主管人員新派任者，應於就任一年內取得中華郵政公司或台灣金融研訓院舉辦之儲匯業…
- 行政郵政儲金匯兌業務內部控制及稽核制度實施辦法 第19條 中華郵政公司應將內部稽核人員之姓名及服務年資等資料，於每年一月底前依金融監督管理委員會規定格式以網際網路資訊系統申報，並每年定期將內部稽核人員之名冊資料報交通部備查。中華郵政公司依前項規定申報內部稽核人員之基本資料時，應…
- 行政郵政儲金匯兌業務內部控制及稽核制度實施辦法 第20條 中華郵政公司應於每會計年度終了前將次一年度稽核計畫及每會計年度終了後二個月內將上一年度之年度稽核計畫執行情形，依規定格式以網際網路資訊系統申報金融監督管理委員會備查。中華郵政公司應於每會計年度終了前將次一年度稽核計畫以書…
- 行政郵政儲金匯兌業務內部控制及稽核制度實施辦法 第22條 內部稽核人員及法令遵循主管，對內部控制重大缺失或違法違規情事所提改進建議不為管理階層採納，將肇致中華郵政公司重大損失者，均應立即作成報告陳核，並通知監察人，同時通報交通部及金融監督管理委員會。
- 行政郵政儲金匯兌業務內部控制及稽核制度實施辦法 第23條 …中華郵政公司於主管機關檢查結束或收到檢查報告後，總公司之內部稽核單位應依重大性原則，即時通報董事及監察人，並提報最近一次董事會報告。報告事項應包括檢查溝通會議內容、主要檢查缺失、主管機關要求採行之重大缺失改善方案或可能採…
- 行政郵政儲金匯兌業務內部控制及稽核制度實施辦法 第26條 …單位法令遵循主管落實執行相關內部規範之導入、建置與實施。內部稽核單位得自行訂定所屬單位法令遵循之評估內容與程序，及自行評估所屬單位法令遵循執行情形，不適用前項第四款規定。中華郵政公司法令遵循自行評估作業，每半年至少須辦理…
- 行政郵政儲金匯兌業務內部控制及稽核制度實施辦法 第27條 …核，每月至少辦理一次專案自行查核。但已辦理一般自行查核、內部稽核單位已辦理一般業務查核、金融檢查機關已辦理一般業務檢查或法令遵循事項自行評估之月份，該月得免辦理專案自行查核。各單位辦理前項自行查核，應由該單位主管指定非原…
- 行政汽車運輸業管理規則 本條文有附件第103-1條 …關租車服務資訊至少二年，並配合提供系統權限供中央公路主管機關稽核系統平台營運方式，不得拒絕或規避。前項所稱行動裝置，指包含但不限於智慧手機、平板電腦等具通信及連網功能之設備。依第一項第一款規定提送之營運計畫書，應載明下列…
- 行政停車場經營業個人資料檔案安全維護計畫及處理辦法 第18條 停車場經營業應訂定個人資料安全稽核機制，定期或不定期查察所屬人員是否落實執行其所訂定之維護計畫或業務終止後個人資料處理方法等相關事項。
- 行政船舶安全營運與防止污染管理規則 第7條 …機器及設備維修保養計畫。八、安全管理文件之管制。九、內部安全稽核及管理審查。
- 行政船舶安全營運與防止污染管理規則 第15條 安全管理機構應每十二個月至少實施船舶及岸上內部安全稽核一次，以查證其各項安全措施符合安全管理制度之要求。
- 行政船舶安全營運與防止污染管理規則 第16條 內部安全稽核人員應獨立於被稽核部門。但安全管理機構之規模受限，經列舉事實及理由，由航政機關認定實施有困難者，不在此限。
- 行政船舶安全營運與防止污染管理規則 第17條 內部安全稽核之結果，應作成紀錄，並送相關負責人員。稽核結果之缺點，應採取矯正措施，檢討安全管理制度，並辦理複查。
- 行政船舶安全營運與防止污染管理規則 第23條 …臨時船舶安全管理證書，並執行至少三個月安全管理制度及內部安全稽核者，得向航政機關申請施行初次評鑑。安全管理機構具備主管機關委託之驗船機構核發有效國際船舶安全管理章程評鑑合格船型之符合文件者，經檢附安全管理手冊及相關文件向…
- 行政船舶運送業個人資料檔案安全維護計畫及處理辦法 第19條 業者應訂定個人資料安全稽核機制，定期或不定期查察是否落實執行所訂之維護計畫或業務終止後個人資料處理方法等相關事項。
- 行政郵政簡易人壽保險監督管理辦法 第18條 …之時點、要保人對費率調整有異議之處理方式等事項。中華郵政公司稽核單位就保證續保之個人健康保險商品調高續保費率者，應查核確認前三項費率調整相關規定是否落實執行，並由總稽核出具聲明書後，始得調整費率。
- 行政郵政簡易人壽保險監督管理辦法 第25條 …公司董事、監察人。二、中華郵政公司總經理。三、中華郵政公司總稽核、實際督導簡易壽險、財務業務之副總經理（或相當層級）。四、中華郵政公司壽險處、資金運用處、資產營運處處長。五、中華郵政公司各等郵局經理。
- 行政郵政簡易人壽保險監督管理辦法 第27條 中華郵政公司總稽核、督導簡易壽險、財務業務之副總經理（或相當層級）、壽險處處長、資金運用處處長、資產營運處處長、特等郵局經理，應具備良好品德及下列資格之一：一、國內外專科以上學校畢業或具有同等學歷或相當高等考試之考試及格…
- 行政郵政簡易人壽保險監督管理辦法 第28條 …且曾參加交通部洽商金管會認可之專業訓練機構所舉辦之有關保險、稽核業務研習班至少各一期次，累計三十小時以上持有結業證書者。二、國內外專科以上學校畢業或具有同等學歷，具保險工作經驗三年以上，並曾擔任保險公司總公司襄理以上或相…
- 行政郵政簡易人壽保險監督管理辦法 第29條 總稽核於充任後十日內並應報交通部及金管會備查。如不具備本辦法之規定而充任者，解任之。
- 行政郵政簡易人壽保險監督管理辦法 第30條 …且曾參加交通部洽商金管會認可之專業訓練機構所舉辦之有關保險、稽核業務研習班至少各一期次，累計四十小時以上持有結業證書者。二、國內外專科以上學校畢業或具有同等學歷，具保險工作經驗十年以上，並曾擔任保險公司總公司經理以上或相…
- 行政商港服務費收取保管及運用辦法 第14條 …收取月報表，送航港局一份。航港局於必要時，得派員或委託業人士稽核受委託機關（構）之收取作業。
- 行政自由貿易港區事業營運管理辦法 第16條 …業務從事作業者，經通知限期改正而未改正者。二、拒絕管理機關之稽核，或稽核應改正事項經通知限期改正而未改正者。三、自取得營運許可之日起六個月內未開始營業，或連續六個月以上無營運實績。前項第三款情形，有正當理由者，得於期限屆…