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第 119 / 134 頁- 行政證券商辦理客戶委託保管及運用其款項管理辦法 第20條 證券商辦理客戶委託保管及運用其款項業務，應就款項收付及相關運用事項等留存紀錄，並每月寄送對帳單予客戶。證券商應每月將款項收付及相關運用事項等資料傳送證券交易所。
- 行政證券商辦理客戶委託保管及運用其款項管理辦法 第21條 證券商辦理客戶委託保管及運用其款項業務，其資金移轉皆應以帳戶間撥轉為之。
- 行政證券商辦理客戶委託保管及運用其款項管理辦法 第22條 證券商與客戶簽訂辦理客戶委託保管及運用其款項契約，於客戶提前終止契約或契約到期不續約時，證券商應依第六條第四項規定辦理。
- 行政證券商辦理客戶委託保管及運用其款項管理辦法 第23條 證券商辦理客戶委託保管及運用其款項業務，應依本項業務之操作辦法規定為之。前項操作辦法應包括證券商開辦與停止辦理之作業程序、與利害關係人交易之額度比例限制與資訊揭露、證券商承作額度之申報、保管與運用款項來源之撥轉方式、款項…
- 行政金融監督管理委員會指定非公務機關個人資料檔案安全維護辦法 第2條 …非公務機關，包括下列各款：一、金融控股公司。二、銀行業。三、證券業。四、期貨業。五、保險業。六、電子支付機構。七、其他經金融監督管理委員會（以下簡稱本會）公告之金融服務業。八、本會主管之財團法人。前項第一款所稱金融控股公…
- 行政金融控股公司年報應行記載事項準則 第2條 …載事項，應依本準則之規定全部刊入，並得參照金融業募集發行有價證券公開說明書應行記載事項準則規定內容記載，並編製目錄及頁次。如無應列內容或經金融監督管理委員會（以下簡稱本會）核准得予省略者，則在該項之後加註「無」或「略」。…
- 行政金融控股公司年報應行記載事項準則 第5條 …告簽證會計師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話。六、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式。七、金融控股公司及其子公司網址。
- 行政金融控股公司年報應行記載事項準則 本條文有附件第16條 …。以發行新股之方式併購或受讓其他金融機構股份者，應揭露其主辦證券承銷商所出具之評估意見。三、最近年度及截至年報刊印日止，經董事會決議通過併購或受讓其他金融機構股份發行新股者，應揭露執行情形及被併購或受讓其他金融機構基本資…
- 行政金融控股公司年報應行記載事項準則 第17條 …一、計畫內容：截至年報刊印日之前一季止，前各次發行或私募有價證券尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者，應詳細說明前開各次發行或私募有價證券計畫內容，包括歷次變更計畫內容、資金之來源與運用、變更原因、變更前後效益…
- 行政金融控股公司年報應行記載事項準則 第20條 …動性風險及市場風險（包括利率、權益、外匯及商品風險）。（2）證券子公司：市場風險、交易對手風險、基礎風險及經營風險。（3）保險子公司：人壽保險公司之資產風險、保險風險、利率風險及其他風險；產物及再保險公司之資產風險、信用…
- 行政金融控股公司年報應行記載事項準則 本條文有附件第22條 …務報表及關係報告書。二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形，應揭露股東會或董事會通過日期與數額、價格訂定之依據及合理性、特定人選擇之方式、辦理私募之必要理由、私募對象、資格條件、認購數量、與公司關係、參與公…
- 行政金融控股公司年報應行記載事項準則 第23條 前一年度及截至年報刊印日止，如發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項，亦應逐項載明。
- 行政公開發行票券金融公司財務報告編製準則 第1條 本準則依證券交易法第十四條第二項之規定訂定之。
- 行政公開發行票券金融公司財務報告編製準則 第3條 …司財務報告之編製，應依本準則及有關法令辦理之，其未規定者，依證券發行人財務報告編製準則及一般公認會計原則辦理。前項所稱一般公認會計原則，係指經本會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告。
- 行政公開發行票券金融公司財務報告編製準則 第10條 …估價報告出具複核意見之會計師資格、複核程序及資訊揭露等，應依證券發行人財務報告編製準則第九條第四項第四款規定辦理。十七、商譽。十八、無形資產：（一）指無實體形式之可辨認非貨幣性資產，並同時符合具有可辨認性、可被企業控制及…
- 行政公開發行票券金融公司財務報告編製準則 本條文有附件第16條 …令變更而發生之重大影響。二十九、部門財務資訊。三十、私募有價證券者，應揭露其種類、發行時間及金額。三十一、金融資產之移轉及負債消滅之相關資訊，應依據國際財務報導準則第七號及第九號之規定揭露。三十二、停業單位之相關資訊。三…
- 行政公開發行票券金融公司財務報告編製準則 本條文有附件第18條 …。二、子公司資金貸與他人、為他人背書保證及期末持有之重大有價證券之資訊。但子公司屬金融業、保險業、證券業等，且營業登記之主要營業項目包括資金貸與他人、背書保證及買賣有價證券者，得免將該等營業交易行為列入各該重大交易應揭露…
- 行政公開發行票券金融公司財務報告編製準則 第30條 票券金融公司依證券交易法第三十六條規定申報與抄送之財務報告及相關附件，應以電子檔傳至本會指定之資訊申報網站，並函報本會，免附相關書件。
- 行政金融控股公司投資管理辦法 第2條 …一款至第九款所為之首次投資，對金融控股公司、銀行、保險公司及證券商應取得已發行有表決權股份總數或資本總額超過百分之二十五，對其他被投資事業應取得已發行有表決權股份總數或資本總額超過百分之五十。九、以最近一期經會計師查核或…
- 行政金融控股公司投資管理辦法 第5條 …購買金融控股公司本次所申請之被投資事業所發行具股權性質之有價證券或與他人簽訂之衍生性金融商品契約所連結之該被投資事業具股權性質之有價證券之相關資料，相關書件包括：（一）購買前開有價證券之明細表。（二）過去六個月買進、賣出…
- 行政金融控股公司投資管理辦法 第6條 …、該公司對所有投資事業之管理及具體風險控管機制。十五、非經由證券集中交易市場或證券商營業處所進行之投資行為，應提出交易價格合理性之說明。十六、其他依被投資事業特性應另行檢具之評估資料。金融控股公司依本法第三十六條第二項申…
- 行政公開發行銀行財務報告編製準則 第1條 本準則依證券交易法（以下簡稱本法）第十四條第二項規定訂定之。
- 行政公開發行銀行財務報告編製準則 第3條 …行財務報告之編製，應依本準則及有關法令辦理之，其未規定者，依證券發行人財務報告編製準則及一般公認會計原則辦理。前項所稱一般公認會計原則，係指經本會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告。
- 行政公開發行銀行財務報告編製準則 第10條 …銀行之子公司持有投資性不動產者，應依各業別財務報告編製準則或證券發行人財務報告編製準則辦理；未適用上述準則規定者，應依本款規定辦理。十八、商譽。十九、無形資產：（一）指無實體形式之可辨認非貨幣性資產，並同時符合具有可辨認…
- 行政公開發行銀行財務報告編製準則 本條文有附件第16條 …應分別列明子公司名稱、持有股數、金額及原因。三十四、私募有價證券者，應揭露其種類、發行時間及金額。三十五、停業單位之相關資訊。三十六、受讓或讓與其他金融機構主要部分營業及資產、負債。三十七、銀行為金融控股公司之子公司時，…
- 行政公開發行銀行財務報告編製準則 本條文有附件第18條 …以上。（三）出售不良債權交易資訊。（格式J）（四）依金融資產證券化條例或不動產證券化條例申請核准辦理之證券化商品類型及相關資訊。（五）母子公司間及各子公司間之業務關係及重大交易往來情形及金額。（格式K）（六）其他足以影響…
- 行政公開發行銀行財務報告編製準則 本條文有附件第32條 銀行除應依證券交易法第三十六條及相關函令規定辦理公告外，並應於每會計年度終了後三個月內、每半年度終了後二個月內、第一季及第三季終了後四十五日內，於其網站上公布下列個體或個別財務業務資訊：一、個體或個別財務報告。至少應包括…
- 行政金融控股公司依金融控股公司法第四十六條申報與揭露辦法 第4條 本法第四十六條第二項第四款之有價證券屬證券化商品者，除應以發行人為交易對象計算交易金額外，資產池標的對象亦視為交易對象，列為其他經主管機關規定之交易，並將拆分後之曝險金額一併計入該曝險對象之交易餘額計算。但其資產池之標的…
- 行政外國金融機構與本國金融機構合併概括承受或概括讓與辦法 第6條 外國金融機構於申請合併許可時，應同時依銀行法、證券交易法、期貨交易法、保險法及信託業法等有關法令申請設立及營業許可，並辦理公司登記及取得營業執照，始得營業。外國金融機構除合併契約另有約定外，繼受本國消滅機構之業務及資產負…
- 行政金融控股公司財務報告編製準則 第1條 本準則依證券交易法（以下簡稱本法）第十四條第二項規定訂定之。