本法第九條第二項規定由財政部在中央銀行設置國庫存款戶集中管理之國庫存款，指左列各項存款：
一、各機關經收之各項歲入款。
二、各機關經收歲入以外之特種基金、其他公款及保管款未規定專戶存管之款項。