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第 51 / 67 頁- 行政期貨顧問事業管理規則 第22條 …信託及顧問法所稱之證券商、證券交易所、證券櫃檯買賣中心、證券商業同業公會及證券服務事業、證券投資顧問事業、證券投資信託事業及證券投資信託暨顧問商業同業公會；期貨機構，係指本法所稱之期貨商、期貨交易所、期貨結算機構、同業公…
- 行政發行人募集與發行有價證券處理準則 第8條 …人於最近三年內，因違反本法、公司法、銀行法、金融控股公司法、商業會計法等工商管理法律，或因犯貪污、瀆職、詐欺、背信、侵占等違反誠信之罪，經法院判決有期徒刑以上之罪者。十六、因違反本法，經法院判決確定須負擔損害賠償義務，迄…
- 行政發行人募集與發行有價證券處理準則 第13條 …、證券交易所、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心及中華民國證券商業同業公會處記缺點累計達五點以上者。發行人除依前項規定提出申報者外，於本會及本會指定之機構收到發行新股申報書即日起屆滿十二個營業日生效。但金融控股、銀行、票券…
- 行政發行人募集與發行有價證券處理準則 第75條 …，以抄本送證券交易所、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心、證券商業同業公會、財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會及其他經本會指定之機構團體各一份，供公眾閱覽。
- 行政公開發行公司出席股東會使用委託書規則 第8條 …、徵求場所、電話及委託書交付方式。如為法人，應同時載明公司或商業統一編號及其負責人姓名、持有公司股份之種類與數量、持有公司股份之設質與以信用交易融資買進情形。五、徵求人所委託代為處理徵求事務者之名稱、地址、電話。六、徵求…
- 行政會計師持續專業進修辦法 第3條 …案例。二、會計師之法律責任及會計師職業道德規範。三、公司法、商業登記法、企業併購法、商標法等相關法規與工商登記及商標註冊實務。四、商業會計法等相關法規與一般公認會計原則及帳務處理實務。五、會計師查核簽證財務報表規則、會計…
- 行政公開發行公司建立內部控制制度處理準則 第6條 …結，同時需考慮公司目標之適合性。管理階層應考量公司外部環境與商業模式改變之影響，以及可能發生之舞弊情事。其評估結果，可協助公司及時設計、修正及執行必要之控制作業。三、控制作業：係指公司依據風險評估結果，採用適當政策與程序…
- 行政會計師查核簽證財務報表規則（911108訂定） 第22條 …面價值。十一、借款：（一）查明借款屬銀行透支、銀行借款、應付商業本票及銀行承兌匯票、其他借款等已否分別列註。（二）查明重要借款合約並發函詢證，以確認借款餘額、利率、償還期限、額度、重要約定條件及擔保情形。（三）查明銀行透…
- 行政會計師查核簽證財務報表規則（911108訂定） 第24條 …運之當地法令規章、當地營運相關稅法、政府政策、環保規範及當地商業經營習慣與實務等。二、對重要子公司財務報表相關項目執行函證程序時，如向金融機構或相對人發函詢證有困難或回函可靠性存有疑慮時，應評估是否親赴查詢。三、查明重要…
- 行政票券金融管理法 第12條 票券商業務人員非經向票券金融商業同業公會登記，不得執行職務。票券商業務人員應具備之資格條件、登記、訓練及其他管理事項，由主管機關以規則定之。本法施行前已擔任票券商業務人員者，應自本法施行之日起六個月內，向票券金融商業同業…
- 行政票券金融管理法 第42條 票券商之會計制度，應由票券金融商業同業公會依有關法令之規定訂定，並報請主管機關備查。
- 行政票券金融管理法 第54條 票券商應申請加入票券金融商業同業公會；公會非有正當理由，不得拒絕其加入，或就其加入附加不當之條件。
- 行政票券金融管理法 第55條 票券金融商業同業公會為會員之健全經營及維護同業聲譽，應辦理下列事項：一、協助主管機關推行、研究金融政策及法令。二、訂定共同性業務規章或自律公約，並報請主管機關備查。三、就會員所經營業務，為必要指導或調處其間之糾紛。四、主…
- 行政票券金融管理法 第56條 票券金融商業同業公會之業務，應受主管機關之指導及監督。票券金融商業同業公會之理事、監事有違反法令、章程，怠於實施該會應辦理事項，濫用職權，或違反誠實信用原則之行為者，主管機關得予糾正，或命令票券金融商業同業公會予以解任。
- 行政票券金融管理法 第57條 票券金融商業同業公會章程之變更及理事、監事會議紀錄，應報請主管機關備查。
- 行政票券金融管理法 第66條 …元以下罰鍰：一、僱用未依第十二條第一項或第三項規定向票券金融商業同業公會辦理登記之業務人員執行職務。二、違反第二十四條第二項規定。三、違反第二十六條第一項規定，票券商出售以債票或登記形式發行之短期票券，未送集中保管機構保…
- 行政境外基金管理辦法 第4條 …。前項資訊合作契約應行記載事項，由中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會（以下簡稱同業公會）擬訂，報經本會核定；修正時，亦同。第一項境外基金應以經本會核准或申報生效得募集及銷售者為限。
- 行政境外基金管理辦法 第49條 …換、交易確認書或對帳單及其他有關之文件，其保存方式及期限，依商業會計法及相關規定辦理。投資人如非以書面方式提出申請者，其相關作業系統須具有明確記載受理申請日期及時間之功能，並保留稽核軌跡二個月以上。
- 行政票券商負責人及業務人員管理規則 第3條 本規則所稱票券商業務人員，指為票券商管理或從事下列業務之人員：一、短期票券之簽證、承銷、經紀、自營或結算交割。二、短期票券之內部稽核或會計。前項為票券商管理第一款或第二款業務之人員，指票券商經理、副經理、襄理、科長、副科…
- 行政票券商負責人及業務人員管理規則 第13條 …一項各款業務之人員，應具備下列資格條件之一：一、參加票券金融商業同業公會（以下簡稱票券商公會）或其認可之機構舉辦之業務人員測驗，持有合格證書。二、曾於最近一年內參加票券商公會或其認可之機構舉辦之票券金融業務訓練課程，累計…
- 行政票券商負責人及業務人員管理規則 第13-1條 票券商業務人員應參加票券商公會或其認可之機構或業務人員所屬票券商舉辦之金融相關業務專業職前訓練或在職訓練，並取得合格成績。其中初任及離職滿二年後再任之業務人員，應於到職後半年內參加職前訓練，在職人員應於任職期間參加在職訓…
- 行政票券商負責人及業務人員管理規則 第14條 票券商業務人員於執行職務前，應由所屬票券商向票券商公會辦理登記，非經登記不得執行職務。票券商公會對有下列情事之一者，不得為前項之登記；已登記者，應予撤銷：一、有第四條第一項各款規定之情事者。二、有第十二條規定之情事者。三…
- 行政票券商負責人及業務人員管理規則 第15條 票券商業務人員有異動者，票券商應於異動後二十日內，向票券商公會申報下列登記：一、業務人員有死亡、辭職、解僱、解任、資遣、退休等情事者，為註銷登記。二、業務人員於充任後，有前條第二項所列各款情事之一而被撤銷者，為撤銷登記。
- 行政票券商負責人及業務人員管理規則 第17條 …定者，得先依第十四條第一項規定辦理登記。依前項規定登記之票券商業務人員，至本法施行屆滿二年之日，未依第十三條第一項第一款或第二款規定取得資格條件者，票券商公會應予撤銷登記。
- 行政證券投資人及期貨交易人保護法 第7條 …法人中華民國證券櫃檯買賣中心。四、證券集中保管事業。五、證券商業同業公會。六、證券投資信託暨顧問商業同業公會。七、期貨商業同業公會。八、各證券金融事業。九、其他經主管機關指定之證券及期貨市場相關機構或事業。前項證券及期貨…
- 行政期貨交易所管理規則 第14條 …或期貨商財務業務查核之報告與相關文件。前項文件之保存年限，除商業會計法及相關法令已有規定者外，期貨交易所應訂定保存期限，並申報本會核備。
- 行政期貨交易所管理規則 第15條 …覽。前項一定處所係指期貨交易所主營業所所在地、中華民國期貨業商業同業公會、財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會及其他經本會指定之機構團體。
- 行政電子支付機構清償基金組織及管理辦法 第10條 …業公會之理事長擔任；於主管機關指定同業公會前，由中華民國銀行商業同業公會全國聯合會電子支付業務委員會之主任委員擔任。基金會設執行秘書一人，必要時得另增聘會計或稽核一至二人，辦理有關事務。前項人員得由基金會聘請適當人員兼任…
- 行政證券投資信託及顧問事業互相兼營與兼營他事業或由他事業兼營之利益衝突防範辦法 第3條 …利益衝突之防範等事項之自律規範，由中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會（以下簡稱同業公會）擬訂，報經行政院金融監督管理委員會（以下簡稱本會）核定；修正時，亦同。
- 行政期貨交易法 第89條 …會。前項同業公會之設立、組織及監督，除本法另有規定者外，適用商業團體法之規定。