「內部稽核」的搜尋結果
條文搜尋結果
第 4 / 14 頁- 行政勞動部勞動基金運用局處務規程 第5條 …稽核計畫、稽核法規與稽核制度之研擬、執行及修正。四、基金運作內部稽核與外部稽核事項之執行、列管追蹤及考核。五、法制作業之研擬、進度管控及法規諮詢。六、其他有關企劃稽核事項。
- 行政行政院農業委員會農業金融局辦事細則 第6條 …庫同意之授信案件管理事項。（十三）督導全國農業金庫內部控制及內部稽核制度之實施。（十四）農業金融機構與其他金融機構、相關金融事業聯繫、協調、配合措施之策劃及督導。（十五）其他有關全國農業金庫之管理事項。（十六）本組綜合性…
- 行政全國農業金庫設立許可辦法 第10條 …、管理及培訓。三、包括業務管理及會計制度之內部控制制度。四、內部稽核制度。五、營業之原則及政策。六、作業手冊及權責劃分。七、其他事項。
- 行政農會漁會信用部內部控制及稽核制度實施辦法 第2條 …之機構編訂之各項業務作業手冊，編訂作業流程，以作為操作管理及內部稽核依據。
- 行政農會漁會信用部內部控制及稽核制度實施辦法 第4條 …活動與更正缺失：內部控制整體之有效性應予持續監督，營業單位、內部稽核或其他內控人員發現之內部控制缺失均應即時向適當層級報告，並應立即採取改正措施。
- 行政農會漁會信用部內部控制及稽核制度實施辦法 第5條 信用部應建立內部稽核制度及自行查核制度，以維持有效適當之內部控制制度運作。內部稽核制度應由稽核人員負責查核各相關單位（包括信用部及各分部、電子資料處理單位及財物保管單位），並定期評估相關單位辦理自行查核之績效。內部稽核制…
- 行政農會漁會信用部內部控制及稽核制度實施辦法 第17條 …項之書面報告，應由農會、漁會函報主管機關並副知全國農業金庫。內部稽核報告及其工作底稿，應至少留存五年備查。
- 行政農會漁會信用部內部控制及稽核制度實施辦法 第20條 …大弊端，農會、漁會應予獎勵。信用部發生重大缺失或弊端時，應於內部稽核報告中充分揭露對重大缺失應負責之失職人員。
- 行政農會漁會信用部內部控制及稽核制度實施辦法 第23條 信用部因內部管理不善、內部控制欠佳或稽核人員對內部稽核制度未落實、查核結果有隱匿未予揭露，而肇致重大弊端時，相關人員應負失職責任。
- 行政農會法施行細則 第26條 …事會年度決算及會計報告。四、監察農會財務及財產。五、監察農會內部稽核及金融檢查報告之缺失改善事項。六、其他依職權應監察事項。
- 行政農會漁會信用部業務輔導資金融通及餘裕資金轉存辦法 第5條 …營管理制度及成本觀念，以提昇經營績效。二、輔導建立內部控制及內部稽核制度。三、輔導提繳存款準備金及流動準備。四、輔導辦理餘裕資金之轉存及融通事宜。五、輔導辦理農、林、漁、牧融資及消費性貸款業務。六、輔導辦理代理票據交換及…
- 行政農會漁會信用部經營業務項目及範圍調整辦法 第7條 …。二、最近一年信用部因內部管理不善、內部控制欠佳或稽核人員對內部稽核制度未落實、查核結果有隱匿未予揭露，而肇致重大弊端。
- 行政農業金融機構防制洗錢與打擊資恐內部控制及稽核制度實施辦法 第6條 …及防制洗錢及打擊資恐計畫執行之標準作業程序，並納入自行查核及內部稽核項目，且於必要時予以強化。前項第一款洗錢及資恐風險之辨識、評估及管理，應至少涵蓋客戶、地域、產品及服務、交易或支付管道等面向，並依下列規定辦理：一、製作…
- 行政農業金融機構防制洗錢與打擊資恐內部控制及稽核制度實施辦法 第8條 …制洗錢及打擊資恐相關事宜，及辦理自行查核之情形。農業金融機構內部稽核單位（人員）應依規定辦理下列事項之查核，並提具查核意見：一、洗錢及資恐風險評估與防制洗錢及打擊資恐計畫是否符合法規要求並落實執行。二、防制洗錢及打擊資恐…
- 行政農業金融機構防制洗錢與打擊資恐內部控制及稽核制度實施辦法 第9條 …董（理）事、監察人（監事）、總經理（總幹事）、法令遵循人員、內部稽核人員及業務人員，應依其業務性質，每年安排適當內容及時數之防制洗錢及打擊資恐教育訓練，以使其瞭解所承擔之防制洗錢及打擊資恐職責，及具備執行該職責應有之專業…
- 行政農會漁會擔任農業保險保險人許可及管理辦法 第3條 …。（三）農業保險業務之資訊傳遞作業說明。（四）會計處理程序及內部稽核制度。（五）農業保險申訴爭議處理機制。五、其他經主管機關指定之文件。前項文件、資料不完備，無法補正或經通知限期補正而屆期不補正或補正仍不完備者，不予受理…
- 行政農會漁會辦理農業保險業務內部控制與稽核制度及管理辦法 第7條 …、自行查核制度：由經辦單位人員相互查核業務實際執行情形。二、內部稽核制度：指定專人（下稱專責人員）負責查核並評估自行查核辦理績效，包括一般查核及專案查核。
- 行政農會漁會辦理農業保險業務內部控制與稽核制度及管理辦法 第9條 農會、漁會辦理內部稽核，應至少每年辦理一次一般查核，並依實際需要辦理專案查核。專責人員執行業務應本誠實信用原則，克盡專業上應有之注意義務，執行職務應採不預告方式，保持超然獨立之公正態度，對於稽核資料應加以保密，且不得有下…
- 行政農會漁會辦理農業保險業務內部控制與稽核制度及管理辦法 第10條 專責人員執行內部稽核，應將所獲資料記錄於工作底稿上，並撰寫內部稽核書面報告，揭露下列事項：一、查核範圍、自行查核辦理情形及有違反法令規章之缺失事項。二、就主管機關或其委託之檢查機關所列檢查意見，或自行查核人員查核缺失事項…
- 行政農會法 第5條 …事項，由中央目的事業主管機關另定辦法管理之。農會信用部應建立內部稽核制度；其實施辦法，由中央目的事業主管機關定之。農會信用部業務之輔導及資金之融通，由農業行庫負責辦理；其辦法，由中央目的事業主管機關會商中央銀行定之。農會…
- 行政動物感染性生物材料管理辦法 第4條 …業場所之生物安全爭議事項。六、督導每年辦理作業場所之生物安全內部稽核及缺失改善。七、督導作業場所人員參加生物安全訓練。八、審核及督導其他有關感染性生物材料及其作業場所之生物安全管理事項。九、處理、調查及報告作業場所之生物…
- 行政感染性生物材料管理辦法 第12條 …物保全訓練。五、督導每年實驗室、保存場所之生物安全、生物保全內部稽核，並向生安會報告稽核結果。六、督導高防護實驗室或保存、使用第三級、第四級危險群病原體之實驗室、保存場所實施工作人員之知能評核。七、督導高防護實驗室或保存…
- 行政感染性生物材料管理辦法 第13條 …持續適任性評估。六、督導每年管制作業場所之生物安全、生物保全內部稽核，並向生安會報告稽核結果。七、督導管制作業場所實施工作人員之管制性生物材料、生物安全及生物保全訓練與知能評核。八、督導管制作業場所之生物風險管理系統運作…
- 行政感染性生物材料管理辦法 第16條 …全訓練計畫。十、審議每年實驗室、保存場所之生物安全、生物保全內部稽核計畫，並掌握稽核結果及追蹤改善情形。十一、審議高防護實驗室、管制作業場所或保存、使用第三級、第四級危險群病原體之實驗室或保存場所工作人員知能評核計畫，並…
- 行政藥品檢驗機構認證及委託認證管理辦法 第21條 …管制。三、紀錄。四、不符合事項及矯正措施。五、預防措施。六、內部稽核。七、管理審查。八、抱怨。前項手冊，受託者應定期審查其適用性，並因應實際需要隨時更新或修正。第一項第六款、第七款事項，受託者應每年至少執行一次。
- 行政溫室氣體認證機構及查驗機構管理辦法 第15條 …準與規範。三、品質保證程序：說明辦理查驗作業之品質管理事項及內部稽核制度。四、查驗程序及方法應涵蓋以下執行重點：（一）合約審查、確認實質性門檻及保證等級。（二）組成查驗小組。（三）策略分析與風險評估。（四）查驗作業規劃至…
- 行政機動車輛排放空氣污染物及噪音檢驗測定機構管理辦法 第9條 …文件管制、紀錄的管制、處理風險與機會之措施、改進、矯正措施、內部稽核及管理審查。第一項申請文件不符規定或內容有欠缺者，中央主管機關應通知其限期補正，屆期未補正者，應予駁回，所收文件不予退還。
- 行政環境檢驗測定機構管理辦法 第10條 …文件管制、紀錄的管制、處理風險與機會之措施、改進、矯正措施、內部稽核及管理審查。十、其他經中央主管機關指定之文件。前項申請文件不符規定或內容有欠缺者，中央主管機關應通知其限期補正，屆期未補正者，應予駁回，所收文件不予退還…
- 行政金融監督管理委員會證券期貨局處務規程 第6條 …他業兼營證券業務之監督及管理。四、證券商財務會計、內部控制與內部稽核、公司治理、法令遵循及風險管理等制度之規劃。五、證券商申請上市（櫃）之制度規劃與其募集及發行證券之審查。六、證券商業務人員登記、訓練與資格測驗等人員管理…
- 行政金融監督管理委員會證券期貨局處務規程 第10條 …及人員）與其相關規章之審議及核定。三、期貨業管理、內部控制、內部稽核與經營風險等管理制度之研擬、規劃、督導及查核。四、期貨業務員資格測驗、認可與訓練事項之規劃、監督及管理。五、期貨市場交易、結算制度與業務之研究、規劃、監…