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第 4 / 14 頁- 行政期貨信託基金管理辦法 第53條 …託事業運用期貨信託基金出借所持有之有價證券，應於董事會通過之內部控制制度中訂定期貨信託基金出借有價證券之風險監控管理措施。
- 行政期貨信託基金管理辦法 第56條 …業機構或其集團企業間接向國外證券商委託交易，應於董事會通過之內部控制制度中訂定從事上開委託交易之風險監控管理措施，及提供國外顧問服務之專業機構之選任標準。前項所稱集團企業係指期貨信託事業所屬持股逾百分之五十之控股公司，或…
- 行政期貨信託基金管理辦法 第57條 …或投資方針，並揭露於公開說明書。期貨信託事業應於董事會通過之內部控制制度中訂定從事前項全權委託作業之風險監控管理措施，及受委任專業機構之選任標準，並應擬具計畫書及與受委任機構簽訂全權委託契約。期貨信託事業全權委託其他專業…
- 行政期貨商負責人及業務員管理規則 第7條 …持期貨商業務之正常運作，不得涉有利益衝突、違反期貨相關規定或內部控制制度情事，且應確保期貨交易人及股東權益。
- 行政期貨商負責人及業務員管理規則 第7-1條 …持期貨商業務之正常運作，不得涉有利益衝突、違反期貨相關規定或內部控制制度之情事，並應確保股東權益。
- 行政期貨商財務報告編製準則 第30條 …分日期、處分字號、違反法規條文、違反法規內容及處分內容。五、內部控制制度執行狀況應揭露下列事項：（一）內部控制制度聲明書。（二）委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告。六、本條所稱關係企業，係指符合公司法…
- 行政期貨商財務報告編製準則 第33條 …詢問）與最後之處理結果。4.前任會計師曾通知期貨商缺乏健全之內部控制制度，致其財務報告無法信賴者。5.前任會計師曾通知期貨商，無法信賴期貨商之聲明書或不願與期貨商之財務報告發生任何關聯者。6.前任會計師曾通知期貨商必須擴…
- 行政期貨商設置標準 第5條 期貨商應依本會所訂之證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則及臺灣期貨交易所股份有限公司等期貨相關機構訂定之期貨商內部控制制度標準規範之規定，訂定內部控制制度。
- 行政期貨商設置標準 第12條 …書件，向本會申請核發許可證照：一、申請書。二、公司章程。三、內部控制制度。四、申請日前一個月內經會計師查核簽證之資產負債表及重大支出明細表。五、股東名冊。六、董事名冊及董事會議事錄。七、監察人名冊。八、經理人、業務員名冊…
- 行政期貨商設置標準 第16條 …概況及開業當年度與其次年度之財務預測。四、董事會議事錄。五、內部控制制度。但與前次申請設置分支機構檢具之內部控制制度相同者免附。六、最近期經會計師查核簽證之財務報告。七、符合第十三條第二項第六款規定之證明文件。八、符合第…
- 行政期貨商設置標準 第18條 …，須載明代表人辦事處之組織、處理事項。四、董事會議事錄。五、內部控制制度。六、最近期經會計師查核簽證之財務報告。七、符合第十三條第二項第六款規定之證明文件。八、符合第十三條第二項第七款規定之證明文件。九、案件檢查表。十、…
- 行政期貨商設置標準 第23條 …資訊及具備從事交易必要傳輸設備之證明文件。六、設置分支機構之內部控制制度。七、符合第六條規定之證明文件。八、符合第二十條規定之證明文件。九、案件檢查表。十、其他經本會規定應提出之文件。外國期貨商未於前項期間內申請核發分支…
- 行政期貨商設置標準 第29條 …證照：一、申請書。二、證券商許可證照影本。三、經營期貨業務之內部控制制度。四、辦理期貨業務之經理人與業務員名冊及資格證明文件。五、辦理期貨業務之經理人及業務員無第四條規定情事之聲明文件。六、已依期貨商管理規則第十四條規定…
- 行政期貨商設置標準 第30條 …衝突之操作規則。五、股東會或董事會議事錄。六、經營期貨業務之內部控制制度。但與前次申請分支機構兼營期貨業務檢具之內部控制制度相同者免附。七、最近期經會計師查核簽證之財務報告。八、符合第十三條第二項第六款規定之證明文件。九…
- 行政期貨商設置標準 第37條 …書件，向本會申請核發許可證照：一、申請書。二、經營期貨業務之內部控制制度。三、辦理期貨業務之經理人、業務員名冊及資格證明文件。四、辦理期貨業務之經理人及業務員無第四條規定情事之聲明文件。五、已依期貨商管理規則第十四條規定…
- 行政期貨商設置標準 第42條 …書件，向本會申請核發許可證照：一、申請書。二、經營期貨業務之內部控制制度。三、辦理期貨業務之經理人、業務員名冊及資格證明文件。四、辦理期貨業務之負責人及業務員無第四條規定情事之聲明文件。五、已依期貨商管理規則第十四條規定…
- 行政期貨商設置標準 第45條 …務預測。四、董事會或理事會議事錄。五、因增加業務種類須訂定之內部控制制度。六、最近期經會計師查核簽證之財務報告。七、本國證券商申請者，符合第二十四條第六款規定之證明文件。八、符合第四十三條第五款規定之證明文件。九、案件檢…
- 行政期貨商經營證券交易輔助業務管理規則 第9條 證券交易輔助人應依主管機關所定證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則及證券交易所等證券相關機構共同訂定之期貨商經營證券交易輔助業務內部控制制度標準規範之規定，訂定內部控制制度。證券交易輔助人之經營，應依法令、章…
- 行政期貨商經營證券交易輔助業務管理規則 第14條 …證明文件。二、期貨商許可證照影本。三、經營證券交易輔助業務之內部控制制度。四、辦理證券交易輔助業務之經理人與業務人員名冊及資格證明文件。五、辦理證券交易輔助業務之經理人無本法第五十三條規定情事之聲明。六、已依第二十一條規…
- 行政期貨商經營證券交易輔助業務管理規則 第16條 …易輔助業務之董事會議事錄。三、分支機構經營證券交易輔助業務之內部控制制度。但與前次申請許可分支機構經營證券交易輔助業務檢具之內部控制制度相同者免附。四、最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告。五、符合第十二條第一項第五款…
- 行政期貨商經營證券交易輔助業務管理規則 第18條 …、申請書件內容或事項經發現有虛偽不實之情事。二、營業計畫書或內部控制制度內容欠具體或無法有效執行。三、業務經營未依內部控制制度有效執行。四、董事、監察人或辦理證券交易輔助業務之經理人有本法第五十三條規定情事。五、其他為保…
- 行政期貨商管理規則 第2條 …管理委員會（以下簡稱本會）訂定之證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則及臺灣期貨交易所股份有限公司（以下簡稱期貨交易所）等期貨相關機構訂定之期貨商內部控制制度標準規範之規定，訂定內部控制制度。期貨商業務之經營，…
- 行政期貨商管理規則 第10條 …前項之稽核報告，應包括公司之財務及業務是否符合有關法令及公司內部控制制度之規定。
- 行政期貨經理事業設置標準 第6條 期貨經理事業應依主管機關所定證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則及中華民國期貨業商業同業公會（以下簡稱同業公會）訂定之期貨經理事業內部控制制度標準規範之規定，訂定內部控制制度。
- 行政期貨經理事業設置標準 第13條 …請核發許可證照：一、公司設立登記證明文件。二、公司章程。三、內部控制制度及會計師出具無保留意見之審查意見書。四、申請日前一個月經會計師核閱之資產負債表及重大支出明細表。五、股東名冊及股東會議事錄。六、董事名冊及董事會議事…
- 行政期貨經理事業設置標準 第14條 …案件，有下列情形之一者，主管機關得不予許可：一、營業計畫書或內部控制制度內容欠具體或無法有效執行。二、發起人、董事、監察人或經理人有第五條規定情事。三、經理人或業務員不符合期貨經理事業管理規則第四十九條或第五十一條規定之…
- 行政期貨經理事業設置標準 第19條 …：一、公司章程及公司變更登記證明文件。二、兼營期貨經理事業之內部控制制度及會計師出具無保留意見之審查意見書。三、最近期經會計師查核簽證之財務報告。但與申請許可兼營期貨經理事業時檢具之財務報告為同期者免附。四、同業公會出具…
- 行政期貨經理事業設置標準 第21條 …事業所得經營業務之推廣及招攬決議之董事會議事錄。四、分支機構內部控制制度。但與前次申請許可已設立之分支機構辦理兼營期貨經理事業所得經營業務之推廣及招攬時檢具之內部控制制度相同者免附。五、最近期經會計師查核簽證之財務報告。…
- 行政期貨經理事業設置標準 第23條 …請案件有下列情形之一者，主管機關得不予許可：一、營業計畫書或內部控制制度內容欠具體或無法有效執行。二、董事、監察人或擔任期貨經理事業之經理人有第五條規定情事。三、擔任期貨經理事業之經理人或業務員不符合期貨經理事業管理規則…
- 行政期貨經理事業設置標準 第25條 …事業所得經營業務之推廣及招攬決議之董事會議事錄。四、分支機構內部控制制度。但與前次申請許可設置分支機構時檢具之內部控制制度相同者免附。五、最近期經會計師查核簽證之財務報告。申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計…