「內部稽核」的搜尋結果
條文搜尋結果
第 2 / 14 頁- 行政會計師防制洗錢及打擊資恐辦法 第5條 …程序應依會計師事務所之洗錢及資恐風險與業務規模，以自我審視或內部稽核之方式為之。第一項制度之執行情形，本會應每年派員抽查，查核方式包括現地及非現地查核，並得委由中華民國會計師公會全國聯合會（以下簡稱全國聯合會）辦理。本會…
- 行政櫃檯買賣事業管理規則 第20條 櫃檯買賣事業得查察證券商之財務業務及內部稽核作業情形，並予輔導；發現有違反法令或不當情事者，應即為適當處置，並通知主管機關。櫃檯買賣事業為前項之查察時，發現櫃檯買賣證券商有經營不善，發生虧損信用難以維持，或遇有突發事件，…
- 行政證券投資信託事業設置標準 第10條 證券投資信託事業應至少設置投資研究、財務會計及內部稽核部門。
- 行政證券投資信託事業設置標準 第25條 證券投資顧問事業兼營證券投資信託業務者，應設置內部稽核部門。但經營全權委託投資業務已設置內部稽核部門者，不在此限。
- 行政證券投資信託事業設置標準 第40條 …貨經理事業兼營證券投資信託業務者，應設置投資研究、財務會計及內部稽核部門。但已設置各該部門者，不在此限。
- 行政金融機構申請參加存款保險審核標準 第4條 …六、內部控制制度、風險管理制度（含流動性及資訊安全之控管）及內部稽核制度。七、公司（機構）治理制度。八、董（理）事、監察人（監事）、總經理（總幹事）、信用部主任基本資料。九、對加入存款保險及金融商品有無受存款保險保障之資…
- 行政金融機構申請參加存款保險審核標準 第5條 …法令規定或公司（機構）治理制度、內部控制制度、風險管理制度、內部稽核制度不健全，或有經營策略、業務經營不健全等事項，有增加承保風險、危及存款人權益之虞者。六、現任董（理）事、監察人（監事）、總經理（總幹事）及信用部主任有…
- 行政金融機構間資金移轉帳務清算之金融資訊服務事業許可及管理辦法 第19條 …管理及培訓。三、內部控制制度（包括業務管理及會計制度）。四、內部稽核制度。五、作業手冊（含括跨行業務參加規約、處理規則、參加單位作業手冊、概要設計規格書）。
- 行政金融機構間資金移轉帳務清算之金融資訊服務事業許可及管理辦法 第36條 跨行金融資訊網路事業內部稽核單位對營業、財務、資產保管及資訊單位每年至少應辦理一次一般查核及一次專案查核，對其他管理單位每年至少應辦理一次專案查核。
- 行政金融機構間資金移轉帳務清算之金融資訊服務事業許可及管理辦法 第37條 …行查核，每月至少辦理一次專案自行查核。但已辦理一般自行查核、內部稽核單位已辦理一般業務查核、金融檢查機關已辦理一般業務檢查之月份，該月得免辦理專案自行查核。跨行金融資訊網路事業對金融檢查機關、內部稽核單位與內部單位自行查…
- 行政金融機構監管辦法 第8條 …、財務或其他報告。十四、查核有關帳冊、文件及財產，監督及輔導內部稽核單位加強內部控制及業務或費用之查核。十五、其他經主管機關指定或核准之事項。
- 行政信託業商業同業公會業務管理規則 第18條 …其會員有經營不善，發生虧損致信用難以維持，或遇有突發事件，或內部稽核作業有重大缺失者，應即為專案查核，並予輔導。公會專案查核後，應即為下列之處置，並將查核結果報金管會備查：一、發現違反法令者，即報金管會處理。二、發現違反…
- 行政信託業設立標準 第12條 …管理與培訓。三、內部控制制度（包括業務管理及會計制度）。四、內部稽核制度。五、營業之原則與政策。六、作業手冊及權責劃分。七、其他事項。
- 行政國際金融業務分行設立及應遵行事項辦法 第3條 …四）業務授權額度限制及風險管理系統設計。（五）會計處理作業及內部稽核制度。（六）預定經理人之學、經歷證明文件。（七）業務經營評估及未來三年市場營運量預測。（八）資產品質評估、損失準備提列、逾期放款清理及呆帳轉銷之制度及程…
- 行政發行國際通用電子票證或與國外機構合作發行電子票證之審核標準及管理辦法 第5條 …外使用國際通用電子票證之消費糾紛處理程序。五、內部控制制度及內部稽核制度。六、其他經主管機關規定之書件。
- 行政電子票證發行管理條例 第7條 …結構及部門職掌。二、人員配置、管理及培訓。三、內部控制制度及內部稽核制度。四、會計制度。五、營業之原則及政策。六、消費糾紛處理程序。七、作業手冊及權責劃分。八、其他經主管機關規定之事項。
- 行政境外結構型商品管理規則 第12條 …品之交易事宜，應配置適足與適任及符合下列資格條件之業務人員及內部稽核人員：一、業務人員應符合證券商負責人與業務人員管理規則第六條或信託業負責人應具備資格條件暨經營與管理人員應具備信託專門學識或經驗準則第十六條第一項所定業…
- 行政境外結構型商品管理規則 第22條 …自律規範辦理。受託或銷售機構應將第一項之內容，納入內部控制及內部稽核項目，並依各業內部控制及稽核制度實施辦法規定，辦理一般查核及專案查核。
- 行政銀行間徵信資料處理交換服務事業許可及管理辦法 第12條 …集、建置、處理、傳輸及查詢作業方式；資料保密與安全控管措施；內部稽核制度；會員規約；預定收取資費標準；內部組織結構及部門職掌；人員召募培訓；業務發展計畫；未來三年營運量與財務預測）。二、發起人會議紀錄。三、總經理、副總經…
- 行政銀行間徵信資料處理交換服務事業許可及管理辦法 第16條 …制度（包括業務管理、資訊保密與安全控管措施、會計制度）。四、內部稽核制度。五、會員規約。六、提供查詢之資費標準及計算方式。七、對於個人資料之蒐集、處理及利用未依法令規定辦理，致有損當事人權益之處理程序及業務賠償準備金提列…
- 行政銀行間徵信資料處理交換服務事業許可及管理辦法 第17條 …之一者。二、申請事項有虛偽情事，其情節重大者。三、內部控制或內部稽核制度顯有不足者。四、模擬查詢顯示無法有效提供銀行間徵信資料者。五、未提出應具備之文件者。六、其他經主管機關認為無法健全有效經營銀行間徵信資料處理交換服務…
- 行政銀行間徵信資料處理交換服務事業許可及管理辦法 第23條 銀行間徵信資料處理交換服務事業內部稽核單位對營業、財務、資產保管及資訊單位每年至少應辦理一次一般查核及一次專案查核，對其他管理單位每年至少應辦理一次專案查核。
- 行政銀行間徵信資料處理交換服務事業許可及管理辦法 第24條 …行查核，每月至少辦理一次專案自行查核。但已辦理一般自行查核、內部稽核單位已辦理一般業務查核、金融檢查機關已辦理一般業務檢查之月份，該月得免辦理專案自行查核。銀行間徵信資料處理交換服務事業對金融檢查機關、內部稽核單位與內部…
- 行政銀行間徵信資料處理交換服務事業許可及管理辦法 第25條 …一、公司章程。二、組織結構及部門職掌。三、內部控制制度。四、內部稽核制度。五、會員規約。六、提供查詢之資費標準及計算方式。七、業務賠償準備金提列標準。
- 行政辦理融資性租賃業務事業防制洗錢及打擊資恐內部控制與稽核制度實施辦法 第6條 …年度之訓練時數。本事業之董事、監察人、總經理、法令遵循人員、內部稽核人員及業務人員，應依其業務性質，每年安排適當內容及時數之防制洗錢及打擊資恐教育訓練，以使其瞭解所承擔之防制洗錢及打擊資恐職責，及具備執行該職責應有之專業…
- 行政辦理融資性租賃業務事業防制洗錢及打擊資恐內部控制與稽核制度實施辦法 第7條 …、防制洗錢及打擊資恐計畫之有效性。本事業如依其他法令規定設有內部稽核單位者，前項之查核應由內部稽核單位辦理。
- 行政財團法人保險安定基金組織及管理辦法 第24條 …設置下列事務承辦部門：一、財務部：辦理安定基金資金管理運用、內部稽核、預算、會計事務及其他相關業務等事項。二、業務部：辦理本法第一百四十三條之三第一項第一款至第六款及第九款相關業務、退場機制之研究規劃及其他相關業務等事項…
- 行政客家委員會推動客家產業創新補助辦法 第5條 …執行計畫之基本人力及設備。三、具完備之財產管理、人事、會計及內部稽核專案計畫管理制度。申請補助者，如於近三年內曾通過相關政府機關（構）辦理之管理制度評鑑或追蹤考評，得併附相關證明。
- 行政有線廣播電視系統經營者申請換發經營許可執照審查辦法 第5條 …得記載事項規定之符合情形及詳盡度。三、訂戶申訴處理情形、公司內部稽核情形，以及申訴者個人資料處理情形。四、處理申訴案件及依法蒐集、處理及利用申訴者之個人資料情形。五、推動普及服務與偏遠地區提供視訊服務情形。六、工程維修標…
- 行政國家通訊傳播委員會推動通訊傳播產業創新研究發展補助辦法 第3條 …計畫之基本人力與設備。三、具有財務管理、人力配置、會計制度及內部稽核等完善計畫管理制度。