「審查」的搜尋結果
條文搜尋結果
第 195 / 200 頁- 行政香港澳門關係條例 第59條 …機構或民間團體，依本條例規定受理申請許可、核發證照時，得收取審查費、證照費；其收費標準由各有關機關定之。
- 行政金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法 第3條 …支票、匯票。四、貿易金融業務之後勤處理作業，包括信用狀開發、審查、讓購、及進出口託收等後勤作業。但受委託機構以同一集團之公司為限。五、代收消費性貸款、信用卡帳款作業，但受委託機構以經主管機關核准者為限。六、提供信用額度之…
- 行政金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法 第4條 …，訂定強化之控管及緊急應變措施。四、應有適當之盡職調查及定期審查程序以確認受委託機構具備執行受託作業之專業知識與資源、財務健全、內部控制及資安管理機制及符合法規要求。五、應確保金融機構本身、主管機關及中央銀行，或其指定之…
- 行政行政院大陸委員會大陸工作專業獎章頒給辦法 第5條 本獎章之請頒，由本會組成審查委員會審查通過，並經本會主任委員核定後，以公開儀式頒給之。本獎章之受獎人具有公務人員身分者，由本會送請銓敘部審查登記。
- 行政信用合作社年報應行記載事項準則 本條文有附件第14條 …授信總餘額及其占授信總餘額之比率。三、最近年度財務報告之監事審查報告。四、最近年度財務報告，含會計師查核報告、兩年對照之資產負債表、綜合損益表、權益變動表、現金流量表及附註或附表。五、信用合作社最近年度及截至年報刊印日止…
- 行政信用合作社年報應行記載事項準則 第17條 …況應揭露下列事項：（一）內部控制聲明書。（二）委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告。二、最近年度理事或監事對理事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容。三、最近年度社員代表大會及理事會…
- 行政期貨商負責人及業務員管理規則 第3-1條 …經理，應事先檢具規劃人選符合前項資格之證明文件，報期貨交易所審查合格轉報金融監督管理委員會（以下簡稱本會）備查後，始得充任。外國期貨商在中華民國境內分支機構負責人，應具備第二項之資格，並事先檢具有關資格證明文件報期貨交易…
- 行政期貨商負責人及業務員管理規則 第7-2條 …之董事長應於選任後十日內，檢具相關資格證明文件，報期貨交易所審查並轉報本會認可；其資格條件有未經本會認可者，本會得命期貨商限期調整；於充任後有事實證明其未符合前項所定應具備之良好品德、能力及資格條件者，亦同。期貨商對擬選…
- 行政期貨顧問事業設置標準 第8條 …定之證明文件。但未與相關機構訂立市場使用契約者免附。七、案件審查表。八、申請書及附件所載事項無虛偽或隱匿之聲明書。
- 行政期貨顧問事業設置標準 第9條 …制制度。三、同業公會出具擔任期貨顧問事業之經理人與業務員資格審查合格之名冊及資格證明文件。四、擔任期貨顧問事業之經理人與業務員無期貨顧問事業管理規則第十九條規定情事之聲明書。五、最近期經會計師查核簽證之財務報告。但與申請…
- 行政期貨顧問事業設置標準 第12條 …定之證明文件。但未與相關機構訂立市場使用契約者免附。七、案件審查表。八、申請書及附件所載事項無虛偽或隱匿之聲明書。
- 行政期貨顧問事業設置標準 第13條 …一、同業公會出具分支機構擔任期貨顧問業務之經理人與業務員資格審查合格之名冊及資格證明文件。二、分支機構擔任期貨顧問業務之經理人與業務員無期貨顧問事業管理規則第十九條規定情事之聲明書。三、最近期經會計師查核簽證之財務報告。…
- 行政國際金融業務條例 第3條 …。二、經政府核准，設立代表人辦事處之外國銀行。三、經主管機關審查合格之著名外國銀行。四、經中央銀行指定，辦理外匯業務之本國銀行。前項申請特許應具備之條件、程序、應檢附之文件及其他應遵行事項之辦法，由金管會會同中央銀行定之…
- 行政發行人募集與發行有價證券處理準則 第3條 …稱上市公司，指股票已依臺灣證券交易所股份有限公司有價證券上市審查準則（以下簡稱上市審查準則）第二章及第四章規定上市買賣者。本準則所稱創新板上市公司，指股票已依上市審查準則第四章規定在創新板上市買賣者。本準則所稱上櫃公司，…
- 行政發行人募集與發行有價證券處理準則 本條文有附件第9條 …七十三條規定辦理。但發行人申報發行普通公司債案件應依櫃買中心審查準則及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心外幣計價國際債券管理規則（以下簡稱櫃買中心國際債券管理規則）相關規定辦理。二、除合併發行新股、受讓他公司股份發行新股、…
- 行政發行人募集與發行有價證券處理準則 第11條 …核准：一、發行人申報發行普通公司債案件之募集期間，逾櫃買中心審查準則及櫃買中心國際債券管理規則所定期限者。二、前款以外之案件，自申報生效通知到達之日起，逾三個月尚未募足並收足現金款項者。但其有正當理由申請延期，經本會核准…
- 行政發行人募集與發行有價證券處理準則 第13條 …板或改列而辦理下列事項者：（一）創新板上市公司申請改列為上市審查準則第二章規定之公司或申請轉上櫃辦理現金增資發行新股。（二）上市審查準則第二章規定之公司申請改列為創新板上市公司辦理現金增資發行新股以符合股權分散標準。（三…
- 行政發行人募集與發行有價證券處理準則 第25條 …：一、擔保品應以持有滿一年以上之其他上市公司股票或依櫃買中心審查準則第三條規定在證券商營業處所買賣之公開發行公司股票為限，且該擔保品不得有設定質權、限制上市或上櫃買賣、變更交易方式或屬停止買賣等之任何限制。二、申報時擔保…
- 行政發行人募集與發行有價證券處理準則 本條文有附件第26條 …公開發行公司得發行以其持有期限二年以上之其他上市或依櫃買中心審查準則第三條規定在證券商營業處所買賣之公司股票為償還標的之交換公司債。公開發行公司發行交換公司債應檢具發行交換公司債申報書（附表十七），載明其應記載事項，連同…
- 行政發行人募集與發行有價證券處理準則 第67條 …會通過者。五、會計師就內部控制制度設計或執行之有效性進行專案審查，有下列情形之一者：（一）未取具受查公司針對內部控制制度設計或執行有效性之聲明書。（二）會計師審查報告顯示受查公司內部控制制度設計或執行有重大缺失尚未改善，…
- 行政公司募集發行有價證券公開說明書應行記載事項準則 本條文有附件第24條 …依財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所買賣興櫃股票審查準則第五條規定核准在證券商營業處所買賣之公司發行新股者，應說明未來上市（櫃）計畫。六、本次發行員工認股權憑證者，應揭露員工認股權憑證發行及認股辦法。七、本次…
- 行政公司募集發行有價證券公開說明書應行記載事項準則 第31條 …並應揭露下列事項：（一）內部控制聲明書。（二）委託會計師專案審查內部控制者，應列明其原因、會計師審查意見、公司改善措施及缺失事項改善情形。二、委託經本會核准或認可之信用評等機構進行評等者，應揭露該信用評等機構所出具之評等…
- 行政票券金融公司設立標準 第5條 …應含董事會之職責及其與經理部門職權之劃分。十、會計師及律師之審查意見。十一、其他經主管機關規定應提出之文件。
- 行政公開發行公司建立內部控制制度處理準則 第6條 …改善。公開發行公司於設計及執行，或自行評估，或會計師受託專案審查公司內部控制制度時，應綜合考量前項所列各組成要素，其判斷項目除金融監督管理委員會（以下簡稱本會）所定者外，依實際需要得自行增列必要之項目。
- 行政公開發行公司建立內部控制制度處理準則 第14條 …稽核作業所發現、內部控制制度聲明書所列、自行評估及會計師專案審查所發現之各項缺失。
- 行政公開發行公司建立內部控制制度處理準則 第25條 …會計師受公開發行公司委託或本會依據本法第三十八條之一指定專案審查公司內部控制制度，應依本準則及有關法令辦理之，其未規定者，依財團法人中華民國會計研究發展基金會發布之確信準則（以下簡稱確信準則）辦理。
- 行政公開發行公司建立內部控制制度處理準則 第26條 會計師專案審查公開發行公司內部控制制度之目的，係使公司之利害關係人，瞭解該公司之內部控制制度設計及執行是否有效。
- 行政公開發行公司建立內部控制制度處理準則 第27條 會計師受公開發行公司委託專案審查公開發行公司內部控制制度，應由符合本會所定會計師辦理公開發行公司財務報告查核簽證核准準則之資格條件之會計師二人以上共同審查簽證。
- 行政公開發行公司建立內部控制制度處理準則 第28條 會計師執行公開發行公司內部控制制度專案審查，除本會另有規定者外，以受查公司與外部財務報導及保障資產安全有關之內部控制制度為其審查之範圍。前項所稱保障資產安全，係指使資產不致在未經授權之情況下取得、使用及處分。
- 行政公開發行公司建立內部控制制度處理準則 第29條 會計師執行公開發行公司內部控制制度專案審查所應涵蓋之期間，除本會另有規定外，應與受查公司內部控制制度聲明書所涵蓋之期間一致。