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第 147 / 198 頁- 行政期貨商設置標準 第41條 …、內部組織分工、人員招募與訓練、場地設備概況及期貨部門開業當年度與其次年度之財務預測。五、具備經營證券或金融業務及期貨業務風險區隔與利益衝突之操作規則。六、其本國政府准許該分支機構兼營期貨業務之證明文件。七、外國金融機構…
- 行政期貨商設置標準 第45條 …管之方式、內部組織分工、人員招募與訓練、場地設備概況及開業當年度與其次年度之財務預測。四、董事會或理事會議事錄。五、因增加業務種類須訂定之內部控制制度。六、最近期經會計師查核簽證之財務報告。七、本國證券商申請者，符合第二…
- 行政銀行年報應行記載事項準則 第4條 …銀行揭露年報相關資料之網址。前項普通股股票代碼變更者，應於當年度及以後連續二年度併刊印原普通股股票代碼。第一項名稱變更者，應於當年度及以後連續二年度以新舊名稱對照揭露。
- 行政銀行年報應行記載事項準則 第5條 …、已辦理信用評等者，信用評等機構之名稱、地址及電話。五、最近年度財務報告簽證會計師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話。六、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式。七、銀行網址。
- 行政銀行年報應行記載事項準則 第8條 致股東報告書應包含前一年度營業結果、本年度營業計畫概要、未來發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響。已辦理信用評等者，應揭露最近一次之信用評等結果及其評等日期。前一年度營業結果應就上年度國內外金融環境、…
- 行政銀行年報應行記載事項準則 本條文有附件第10條 …因、合理性、必要性及因應措施。（附表一及附表一之一）二、最近年度給付董事、監察人、總經理、副總經理及顧問等之酬金及分派員工酬勞情形：（附表一之二、附表一之三及附表一之四）（一）銀行可選擇採彙總配合級距揭露姓名方式，或個別…
- 行政銀行年報應行記載事項準則 第10-1條 …之報導期間應與相關期間財務報告一致。除首次適用永續揭露準則之年度報導期間外，應同時揭露前一期之比較資訊。三、應聲明係依本會認可之永續揭露準則編製永續相關財務資訊，並應允當表達該等資訊，使其符合攸關性、忠實表述、可比性、可…
- 行政銀行年報應行記載事項準則 本條文有附件第11條 資本及股份應記載下列事項：一、股本來源：敘明銀行最近年度及截至年報刊印日止，已發行之股份種類。（附表六）二、主要股東名單：列明股權比例達百分之一以上之股東，如不足十名，應揭露至股權比例占前十名之股東名稱、持股數額及比例。…
- 行政銀行年報應行記載事項準則 本條文有附件第16條 …對換股比率合理性之意見。二、屬上市或上櫃銀行者，應揭露最近五年度曾經辦理併購或受讓其他金融機構之情形。以發行新股之方式併購或受讓其他金融機構股份者，應揭露其主辦證券承銷商所出具之評估意見。三、屬未上市或未上櫃銀行，應揭露…
- 行政銀行年報應行記載事項準則 本條文有附件第18條 …業務。4.電子金融業務。5.信託業務。6.投資業務。（二）本年度經營計畫：按主要金融業務別列示本年度之經營計畫。（三）市場分析：分析銀行業務經營之地區、市場未來之供需狀況與成長性、競爭利基及發展遠景之有利、不利因素與因應…
- 行政銀行年報應行記載事項準則 本條文有附件第20條 …分析，並評估風險事項，其應記載事項如下：一、財務狀況：最近二年度資產、負債及權益發生重大變動之主要原因及其影響，若影響重大者應說明未來因應計畫。二、財務績效：最近二年度淨收益及稅前純益重大變動之主要原因及預期業務目標與其…
- 行政銀行年報應行記載事項準則 本條文有附件第22條 特別記載事項：一、關係企業相關資料：最近年度依關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則所編製之關係企業合併營業報告書、關係企業合併財務報表及關係報告書。二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券及…
- 行政銀行年報應行記載事項準則 第23條 前一年度及截至年報刊印日止，如發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項，亦應逐項載明。
- 行政銀行年報應行記載事項準則 第24條 …申報。符合第七條第二項一定條件之銀行，自開始適用該項規定之次年度起，辦理前二項年報揭露及申報作業之期限，與當年度公告申報財務報告之期限相同。但未及編製完整年報內容者，得先揭露及申報永續相關財務資訊專章，再依前二項規定揭露…
- 行政證券投資信託事業管理規則（93.10.30 第13條 …計原則辦理。前項所稱一般公認會計原則，自中華民國一百零二會計年度起，係指經本會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告。證券投資信託事業應於每會計年度終了後三個月內，公告並向本會申報由董事長、經理人及會計主管…
- 行政證券投資信託事業管理規則（93.10.30 第17條 …辦理減資退回股本，除本會另有規定外，應符合下列條件：一、最近年度或半年度財務報表均經會計師查核簽證出具無保留意見，且財務健全，無虧損及累積虧損情形。二、最近年度或半年度已依會計師在查核簽證時所出具之內部控制改進建議書確實…
- 行政證券投資信託事業管理規則（93.10.30 第28條 …者，除本會另有規定外，應依下列規定辦理：一、於被投資事業營業年度終了後六個月內，向本會申報該被投資事業之年度財務報告。二、每季終了後十五日內，向本會提交所投資事業之業務報告，該業務報告應包含業務辦理情形、收支狀況、效益評…
- 行政證券投資信託事業管理規則（93.10.30 第32條 …載事項之公告（通知）等證明文件。四、參與合併公司最近二個會計年度經會計師查核簽證之財務報告。五、估算換股比例基準日之擬制性合併資產負債表及該日經會計師查核簽證之參與合併公司財務報告。六、獨立專家對本合併案表示換股比例合理…
- 行政期貨商管理規則 第24條 期貨商應依規定編製財務報告，並於每會計年度終了後三個月內，公告並向本會申報經會計師查核簽證、董事會通過及監察人承認之年度財務報告；於每半會計年度終了後二個月內，公告並向本會申報經會計師查核簽證、董事會通過及監察人承認之財…
- 行政期貨商管理規則 第56-3條 …劃：應含人員編制、人員培訓及人員管理規範等項目。（五）開業當年度及次年度之財務狀況預估：應含開辦費、年度財務預估及編表說明等項目。三、股東會或董事會議事錄。四、最近期經會計師查核簽證之財務報告。五、對轉投資或再轉投資持股…
- 行政期貨商管理規則 第56-4條 …應含公司簡介、公司組織、資本及股份、所營業務項目種類及最近三年度財務狀況等項目。八、合（投）資協議書。九、其他經本會規定應提出之文件。
- 行政期貨商管理規則 第58條 …零一年七月十二日修正發布之第十七條及第二十四條自一百零二會計年度施行；一百十一年十二月二十二日修正發布之第二十四條自一百十一會計年度施行外，自發布日施行。
- 行政銀行法施行細則 第9條 本法所稱淨值，係指上會計年度決算後淨值。銀行於年度中之現金增資，准予計入淨值計算，並以取得中央銀行驗資證明書為計算基準日。
- 行政銀行負責人應具備資格條件兼職限制及應遵行事項準則 第9條 …專業知識或經營銀行之能力，可健全有效經營銀行業務者。銀行前一年度經會計師查核簽證之資產總額達新臺幣一兆元以上者，其董（理）事、監察人（監事），在五人以下者，應有三人，人數超過五人者，每增加三人應再增加一人，其設有常務董（…
- 行政期貨經理事業設置標準 第12條 …計畫、內部組織分工、人員招募與訓練計畫、場地設備概況及開業當年度與次年度財務狀況之預估。三、發起人會議紀錄。四、發起人名冊。五、發起人無第五條規定情事之聲明書。六、法人發起人之代表人或指定代表行使職務時，無第五條規定情事…
- 行政期貨經理事業設置標準 第18條 …監察人名冊。四、最近期經會計師查核簽證之財務報告。申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。五、案件審查表。六、申請書及附件所載事項無虛偽或隱匿之聲明書。前項所定事業得同時申請已設立之分支機構…
- 行政期貨經理事業設置標準 第21條 …相同者免附。五、最近期經會計師查核簽證之財務報告。申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。六、案件審查表。七、申請書及附件所載事項無虛偽或隱匿之聲明書。前項第四款內部控制制度應載明分支機構辦…
- 行政期貨經理事業設置標準 第25條 …相同者免附。五、最近期經會計師查核簽證之財務報告。申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。六、案件審查表。七、申請書及附件所載事項無虛偽或隱匿之聲明書。
- 行政證券投資信託基金管理辦法（93.10.30 第10條 …。十六、每一基金委託單一證券商買賣股票金額，不得超過本基金當年度買賣股票總金額之百分之三十。但基金成立未滿一個完整會計年度者，不在此限。十七、每一基金投資於任一公司發行、保證或背書之短期票券及有價證券總金額，不得超過本基…
- 行政證券投資信託基金管理辦法（93.10.30 第19條 …證獲利。基金有約定到期日者，應於基金名稱中標明存續年期或到期年度。