「內部稽核」的搜尋結果
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第 14 / 14 頁- 行政保險業辦理國外投資管理辦法 第11-2條 …檢具特定目的不動產投資事業之下列資料，報請主管機關備查：一、內部稽核報告彙整摘要。二、經會計師查核簽證之財務報告。三、營運狀況基本資料之彙整摘要。四、其他經主管機關要求之文件。主管機關或其委託之適當機構或人員，得對特定目…
- 行政保險業辦理國外投資管理辦法 第13-3條 …單位。三、保險業至少應每季就國外保險相關事業之重要財務業務、內部稽核業務、風險管理業務、重要人事之任免及其他重要事項之審議與核定等事項，於保險業董事會進行報告或討論；國外保險相關事業若屬國外保險公司、保險代理人公司及保險…
- 行政保險業辦理國外投資管理辦法 第13-4條 …十六條第一項規定之保管機構保管。國外籌資事業之重要財務業務、內部稽核業務、風險管理業務、重要人事之任免及其他重要事項之審議與核定等事項，得於保險業董事會授權之專責單位進行報告或討論，若保險業屬金融控股公司之子公司，並應提…
- 行政保險經紀人管理規則 第50條 …處理程序。四、法令遵循業務自行評估程序。法令遵循人員不得兼任內部稽核人員。法令遵循人員之委任、解任或調職，應以主管機關指定之方式申報，且建檔留存確認文件及紀錄。法令遵循制度之規劃、管理及執行應包括下列事項：一、建立清楚適…
- 行政國際保險業務分公司管理辦法 第16-1條 …意事項範本等規定，確實辦理確認客戶身分程序，並納入內部控制及內部稽核項目。
- 行政有線廣播電視系統經營者申請換發經營許可執照審查辦法 第5條 …得記載事項規定之符合情形及詳盡度。三、訂戶申訴處理情形、公司內部稽核情形，以及申訴者個人資料處理情形。四、處理申訴案件及依法蒐集、處理及利用申訴者之個人資料情形。五、推動普及服務與偏遠地區提供視訊服務情形。六、工程維修標…
- 行政交通部處務規程 第6條 …事業考成之指標研擬及績效評核。三、計畫管制、評核與內部控制及內部稽核。四、議事及性別主流化等相關事項。五、氣候變遷調適及溫室氣體減量政策之管考。六、交通技術規範之研擬及審議。七、重大工程之督導及考核。八、交通動員準備業務…
- 行政執行海空戰力提升計畫一定金額以上採購辦法 第16條 …應於契約載明執行單位逾期履約計罰相關事項。執行單位應充分利用內部稽核加強採購監督，並配合下列事項：一、接受國防部及所屬機關監督查核，配合提報採購執行進度及預算支用規劃情形。二、採購預算執行，應接受審計部之審計。
- 行政著作權集體管理團體內部控制制度實施準則 第6條 集管團體應實施內部稽核，以檢核內控制度之落實情形，確保內控制度得以持續有效實施。前項內部稽核應訂定實施辦法，並至少包括內部稽核之目的、組織、權責、稽核項目、期程、程序及執行方式等項目。
- 行政著作權集體管理團體內部控制制度實施準則 第7條 集管團體應指派稽核人員辦理內部稽核業務，並依前條實施辦法，訂定年度稽核計畫。前項稽核計畫應經董事會決議通過，並據以稽核集管團體執行內控制度之情形；修正時，亦同。第一項之稽核人員得由會務人員兼任，或委任非辦理集管團體該年度…
- 行政著作權集體管理團體內部控制制度實施準則 第10條 集管團體應審慎評估及檢討內控制度之執行情形，由董事長與內部稽核負責人聯名出具內部控制聲明書（附表一），並提報董事會決議通過。前項聲明書應於每會計年度終了後三個月內，向著作權專責機關申報。
- 行政健康食品製造良好作業規範標準 第57條 製造業者應建立內部稽核標準作業程序，每年至少執行一次內部稽核，並作成紀錄。前項標準作業程序，其內容應包括下列事項：一、稽核對象、項目、內容及地點。二、稽核基準、範圍、頻率及方法。三、前次稽核結果之處理。四、由具有稽核能力…
- 行政醫療器材品質管理系統準則 第65條 製造業者應定期執行內部稽核，確認品質管理系統之有效性及法規符合性。製造業者應訂定前項稽核之程序，其內容包括與稽核之規劃、執行、記錄及稽核結果報告有關之權責劃分與要求。
- 行政醫療器材優良運銷準則 第24條 販賣業者應定期執行內部稽核，確認運銷系統之有效性及法規遵從性。販賣業者應以書面訂定前項稽核之程序；其內容包括下列事項：一、與稽核之規劃、執行、記錄及稽核結果報告有關之權責劃分與要求。二、考量稽核對象、項目、內容、地點、運…
- 行政醫療器材檢驗機構認證及委託認證管理辦法 第21條 …管制。三、紀錄。四、不符合事項及矯正措施。五、預防措施。六、內部稽核。七、管理審查。八、抱怨。前項手冊，受託者應定期審查其適用性，並因應實際需要隨時更新或修正。第一項第六款、第七款事項，受託者應每年至少執行一次。
- 行政提供虛擬資產服務之事業或人員防制洗錢及打擊資恐辦法 第15條 …免當年度之訓練時數。二、董事、監察人、總經理、法令遵循人員、內部稽核人員及業務人員，應依其業務性質，每年安排適當內容及時數之防制洗錢及打擊資恐教育訓練，以使其瞭解所承擔之防制洗錢及打擊資恐職責，及具備執行該職責應有之專業…
- 行政虛擬資產服務法 第52條 …財務、業務管理之規定。三、未依第十四條規定建立內部控制制度、內部稽核制度、資通系統之安全管理制度、營運資訊之管理及保密政策或營運持續性政策、或採取適當程序或措施，或未確實執行。四、未依第十五條規定訂定內部作業制度、程序，…
- 行政保險業作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法 第5條 …異常或缺失亦應儘速通報主管機關。三、督導受委託機構內部控制及內部稽核制度之建立及執行。四、訂定並執行遴選受委託機構之作業辦法，且應要求作業委外事項係受委託機構合法得辦理之營業項目。五、其他主管機關規定之事項。辦理基於授信…
- 行政保險業作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法 第8條 …監督管理作業程序。二、前款作業程序應納入保險業整體內部控制及內部稽核制度內執行。三、辦理第三條第一項第五款委託收取之保險費、保險單借款本息、保險契約其他相關款項應依下列規定辦理：（一）委託收取汽車保險保險費之受委託機構應…
- 行政保險業作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法 第9條 …、受委託機構應依保險業督導訂定之標準作業程序，執行內部控制及內部稽核制度。五、受委託機構未經書面授權，對外不得以保險業名義辦理受委託處理事項，亦不得進行不實廣告。六、與受委託機構終止作業委外契約之重大事由，包括受主管機關…
- 行政保險業辦理不動產投資管理辦法 第3條 …控制制度（包括風險管理措施、定期評估方式及管理機制等）。七、內部稽核制度（包括內部稽核架構、查核頻率、查核範圍、稽核報告提報程序及缺失改善追蹤等）。八、指定高階主管人員定期向董（理）事會報告辦理績效。九、其他主管機關指定…
- 行政海洋委員會科學技術研究發展成果歸屬及運用辦法 第29條 …於會計制度內增訂有關研發成果之會計事務處理事項。執行單位應於內部稽核制度內增訂有關研發成果之稽核項目及程序，並確實執行稽核業務。