「內部控制制度」的搜尋結果
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第 12 / 16 頁- 行政證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法 第7條 …格之名冊及其資格證明文件。四、會計師專案審查全權委託投資業務內部控制制度之審查報告。五、依第二十一條規定製作之說明書。六、已依第十條規定提存營業保證金之證明文件。七、申請書及附件所載事項無虛偽、隱匿之聲明書。前項第四款之…
- 行政證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法 第7-1條 …之董事會議事錄。二、分支機構辦理全權委託投資業務之推廣及招攬內部控制制度。三、申請書及附件所載事項無虛偽、隱匿之聲明書。前項第二款內部控制制度應包含分支機構辦理全權委託投資業務之推廣及招攬業務人員兼任及行為規範。
- 行政證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法 第7-3條 …之申請案件有下列情形之一者，本會得不予許可：一、營業計畫書或內部控制制度內容欠具體或無法有效執行。二、從事全權委託投資業務之部門主管或業務人員不符合證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則所定之資格條件或專任之規定。三、…
- 行政證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法 第8條 …略應同屬主動式操作管理策略或被動式操作管理策略。三、該事業之內部控制制度已訂定有效防範利益衝突之作業原則，以確保公平對待所有客戶。第一項專責部門辦理研究分析、投資或交易決策之業務人員，不得與買賣執行之業務人員相互兼任。第…
- 行政證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法 第17-1條 …易服務間接向國外證券商、期貨商或其他交易對手委託交易，並應於內部控制制度中訂定從事上開委託交易之風險監控管理措施，及提供國外投資顧問服務之公司之選任標準，提經董事會通過。前項所稱集團企業係指證券投資信託事業或證券投資顧問…
- 行政證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法 第19-2條 …，應訂定資訊及通訊設備使用管理規範，就可能衍生之利益衝突應於內部控制制度明定相關防範措施，並確實執行。
- 行政證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法 第24條 …經營全權委託投資業務，因法令變更致增加得投資或交易範圍，應於內部控制制度中增訂相關風險監控管理措施及會計處理事宜，提經董事會通過。證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託投資業務，於簽訂全權委託投資契約後，因法令變…
- 行政證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法 第28條 …執行及檢討之方式，證券投資信託事業或證券投資顧問事業應訂定於內部控制制度，並確實執行。前項控制作業應留存紀錄，其保存期限不得少於五年。證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託投資業務時，應按客戶別設帳，按日登載客戶…
- 行政保險業設立許可及管理辦法 第12條 …項目：一、組織結構與部門職掌。二、人員配置、管理與培訓。三、內部控制制度。四、營業之原則與政策。五、作業手冊及權責劃分。六、其他事項。
- 行政工業銀行設立及管理辦法 第26條 …項目：一、組織結構與部門職掌。二、人員配置、管理與培訓。三、內部控制制度（包括業務管理及會計制度）。四、內部稽核制度。五、營業之原則與政策。六、作業手冊及權責劃分。七、其他事項。
- 行政證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則 第7條 …金融消費者保護法第四條第二項所定之專業投資機構。二、該事業之內部控制制度已訂定有效防範利益衝突之作業原則，以確保公平對待所有客戶。他業兼營證券投資顧問業務從事證券投資分析之人員或他業兼營全權委託投資業務辦理投資或交易決策…
- 行政證券商負責人與業務人員管理規則 第4條 …持證券商業務之正常運作，不得涉有利益衝突、違反證券相關規定或內部控制制度情事，且應確保客戶及股東權益。
- 行政證券商負責人與業務人員管理規則 第11-1條 …持證券商業務之正常運作，不得涉有利益衝突、違反證券相關規定或內部控制制度之情事，並應確保股東權益。證券商應依據其投資管理需要、風險管理政策及本規則之規定，定期對負責人兼任職務之績效予以考核，考核結果作為繼續兼任及酌減兼任…
- 行政證券商財務報告編製準則 第28條 …分日期、處分字號、違反法規條文、違反法規內容及處分內容。五、內部控制制度執行狀況應揭露下列事項：（一）內部控制制度聲明書。（二）委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告。六、資通安全管理：（一）敘明資通安全…
- 行政證券商財務報告編製準則 第31條 …詢問）與最後之處理結果。4.前任會計師曾通知證券商缺乏健全之內部控制制度，致其財務報告無法信賴者。5.前任會計師曾通知證券商，無法信賴證券商之聲明書或不願與證券商之財務報告發生任何關聯者。6.前任會計師曾通知證券商必須擴…
- 行政臺灣地區與大陸地區保險業務往來及投資許可管理辦法 第20-1條 …情形無缺失紀錄，或其缺失情事已具體改善並經主管機關認可。五、內部控制制度健全。六、無其他事實顯示有礙其健全經營業務之虞。臺灣地區保險業向主管機關申請許可在大陸地區設立分公司或子公司，其應檢附之書件及相關業務之管理，準用第…
- 行政臺灣地區與大陸地區保險業務往來及投資許可管理辦法 第27條 …情形無缺失紀錄，或其缺失情事已具體改善並經主管機關認可。五、內部控制制度健全。六、無其他事實顯示有礙其健全經營業務之虞。
- 行政證券商經營期貨交易輔助業務管理規則 第9條 期貨交易輔助人應依本會所訂之證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則及期貨交易所等期貨相關機構訂定之證券商經營期貨交易輔助業務內部控制制度標準規範之規定，訂定內部控制制度。期貨交易輔助人之經營，應依法令、章程及前…
- 行政證券商經營期貨交易輔助業務管理規則 第12條 …、申請書。二、證券商許可證照影本。三、經營期貨交易輔助業務之內部控制制度。四、辦理期貨交易輔助業務之經理人、業務員名冊及業務員資格證明文件。五、辦理期貨交易輔助業務之經理人及業務員無期貨商設置標準第四條規定情事之聲明文件…
- 行政證券商經營期貨交易輔助業務管理規則 第14條 …、董事會、理事會或股東會會議紀錄。四、經營期貨交易輔助業務之內部控制制度。但與前次申請分支機構經營期貨交易輔助業務檢具之內部控制制度相同者免附。五、最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告。六、符合第十條第五款規定之證明文…
- 行政證券商管理規則 第2條 …管理委員會（以下簡稱本會）訂定之證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則及臺灣證券交易所股份有限公司（以下簡稱證券交易所）等證券相關機構共同訂定之證券商內部控制制度標準規範訂定內部控制制度。證券商業務之經營，應依…
- 行政證券商管理規則 第6條 …項之稽核報告，應包括公司之財務及業務，是否符合有關法令及公司內部控制制度之規定。
- 行政證券商管理規則 第31條 …規定外，買賣之分析、決策、執行、變更及檢討等作業程序應納入其內部控制制度。前項之資料，應按時序記載並建檔保存，其保存期限不得少於五年。
- 行政證券商管理規則 第48條 …為上市或上櫃證券商者，應於合併後六個月內委託會計師專案審查其內部控制制度，並取具三份專案審查報告，分別送交證券交易所或證券櫃檯買賣中心審查後報本會備查。
- 行政證券商管理規則 第58-2條 證券商應依證券商內部控制制度執行國外分支機構內部稽核作業。證券商至少應每年派員至國外分支機構實地查核乙次。查核報告應於查核結束後一個月內報經證券交易所轉送本會備查。證券商國外分支機構接獲當地主管或檢查機關之查核報告，自接…
- 行政金融控股公司子公司間共同行銷管理辦法 第4條 …由金融控股公司檢具符合前條標準之證明文件或聲明書、作業流程及內部控制制度及內部稽核制度，向本會申請核准。嗣後經核准事項如有變動，除增加子公司或業務項目應向本會申請核准外，毋須再申請核准。惟應於變動後之次日起十五個營業日內…
- 行政金融控股公司子公司間共同行銷管理辦法 第14條 …交易契約締結或履行以外之行銷相關前置或後續工作，應建立適當之內部控制制度及風險管理制度，並落實執行，且依各業別法規定之內部控制制度及內部稽核制度實施辦法規定，辦理內部稽核及自行查核。其內容應包括下列事項：一、辦理共同行銷…
- 行政證券商辦理客戶委託保管及運用其款項管理辦法 第8條 證券商辦理客戶委託保管及運用其款項業務，應訂定有效之內部控制制度。前項內部控制制度應載明辦理客戶委託保管及運用其款項業務之作業程序、權責劃分及帳戶管理等事宜，並訂定相關風險管理機制。
- 行政證券商辦理客戶委託保管及運用其款項管理辦法 第9條 …並檢具下列書件，由證券交易所審查並轉報主管機關核准：一、書面內部控制制度。二、最近年度經會計師查核簽證之財務報告。其於申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。三、決議申請辦理本業務之董事會議…
- 行政金融控股公司年報應行記載事項準則 第10條 …）（八）其他足以增進對公司治理運作情形瞭解之重要資訊。（九）內部控制制度執行狀況應揭露下列事項：1.內部控制聲明書。2.委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告。（十）最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董…