「查核」的搜尋結果
條文搜尋結果
第 108 / 152 頁- 行政同一人或同一關係人持有同一銀行已發行有表決權股份總數超過一定比率管理辦法 本條文有附件第6條 …年者，以所有開業年度者為限。其最近一年度財務報表尚未經會計師查核簽證者，得以自行編製之財務報表替代。
- 行政金融控股公司之子公司減資辦法 第3條 …最近年度及半年度（申請日期逾年度六個月者）財務報表均經會計師查核簽證出具無保留意見或修正式無保留意見，且財務健全，無虧損及累積虧損情形。二、最近年度及半年度（申請日期逾年度六個月者）已依會計師於查核簽證時所出具之內部控制…
- 行政金融控股公司之子公司減資辦法 本條文有附件第6條 …明書。三、最近年度及半年度（申請日期逾年度六個月者）經會計師查核簽證之財務報告及查核報告書。四、最近年度及半年度（申請日期逾年度六個月者）會計師在查核簽證時所出具之內部控制改進建議書及金控子公司改善情形。五、會計師覆核之…
- 行政公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則 第23條 …報告中適當揭露有關資訊，並提供相關資料予簽證會計師執行必要之查核程序。
- 行政公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則 第26條 …中適當揭露背書保證資訊，並提供相關資料予簽證會計師執行必要之查核程序。
- 行政金融控股公司發行公司債辦法 第6條 …得申請（報）發行公司債：一、最近一次以合併基礎計算且經會計師查核簽證之財務報告有累積虧損者。但最近一年內該公司或該公司債經信用評等機構評等達一定等級以上者，不在此限。二、申請（報）發行前一年內有新臺幣壹億元以上舞弊案件發…
- 行政金融控股公司發起人負責人應具備資格條件負責人兼職限制及應遵行事項準則 第9條 …健全有效經營金融控股公司業務者。金融控股公司前一年度經會計師查核簽證之資產總額達新臺幣一兆元以上者，其董事在五人以下者，應有三人，人數超過五人者，每增加三人應再增加一人，其設有常務董事者，應有三人以上具備前項各款所列資格…
- 行政公開發行股票公司股務處理準則 第3條 …定之機構，得對辦理股務之機構有關股務業務及其內部控制作業進行查核。對於股務業務之處理如有法令上爭議或發生其他疑義時，得由前項指定之機構邀集相關單位研議處理意見函報本會。
- 行政公開發行股票公司股務處理準則 第6條 …，並應由專責人員定期或不定期實施內部稽核，作成書面紀錄，備供查核。公司或代辦股務機構應依法令及內部控制制度之規定辦理股務事務。公司或代辦股務機構違反前二項規定，經本會命令糾正或處罰者，不得再自行或為該違規情事所涉公司辦理…
- 行政公開發行股票公司股務處理準則 第8條 …東未領回之股票及公司備用空白股票應訂定管理辦法及盤點計畫備供查核。公司自辦或受託辦理股票在證券交易所上市或在證券商營業處所買賣公司之股務者，應將前項管理辦法及盤點計畫向本會指定之機構申報備查；修訂時亦同。
- 行政公開發行股票公司股務處理準則 第22條 …身分證明文件及其影本、新印鑑卡及股票，由本人送交公司登記，經查核認可後更換新印鑑或留存簽名式，辦妥登記後，除聲明當日生效者外，於次日生效。前項更換新印鑑或留存簽名式，係委託他人或以通訊方式辦理者，應檢附下列身分證明文件：…
- 行政公開發行股票公司股務處理準則 第40條 …合法持有人向治安機關報案或報備，填具股票掛失申請書，送交公司查核登記；尚未辦妥過戶者，另增附證券商或出讓人之證明文件。二、申請人應於五日內依民事訴訟法聲請法院公示催告並將蓋有法院收狀章戳之聲請狀影本送交公司；逾期未辦理者…
- 行政公開發行股票公司股務處理準則 第44-6條 …統計驗證之程序及結果應作成書面紀錄，由承辦人及主管簽章，備供查核。
- 行政金融資產證券化條例 第78條 …定之行為時，應公告及通知各資產基礎證券持有人。監督機構得隨時查核特殊目的公司及服務機構關於資產證券化之業務、財務狀況及其簿冊文件，並得請求特殊目的公司之董事提出報告。監督機構違反第二項所定之義務時，應對資產基礎證券持有人…
- 行政金融資產證券化條例 第92條 特殊目的公司每會計年度終了，應編年報，並應將經監察人查核之營業報告書及財務報告，於董事決議通過後十五日內，向主管機關申報及送交監督機構。特殊目的公司公開招募資產基礎證券者，並應適用證券交易法第三十六條之規定辦理申報及公告…
- 行政金融資產證券化條例 第105條 …託專門職業及技術人員，就前項規定應行檢查事項、報表或資料予以查核，並向主管機關據實提出報告，其費用由被查核人負擔。前項委託專門職業及技術人員查核之辦法，由主管機關定之。
- 行政受託機構公開招募受益證券特殊目的公司公開招募資產基礎證券公開說明書應行記載事項準則 本條文有附件第10條 …之情形。（附表二十四）（五）財務狀況：列示最近二年度之會計師查核報告、資產負債表、損益表及股東權益變動表。（六）受處罰之情形：列示最近二年受託機構或特殊目的公司受主管機關處分及糾正之時間及詳情。（七）訴訟或非訟事件：受託…
- 行政受託機構公開招募受益證券特殊目的公司公開招募資產基礎證券公開說明書應行記載事項準則 本條文有附件第12條 …及內容。（附表二十五）（四）財務狀況：列示最近二年度之會計師查核報告、資產負債表、損益表及股東權益變動表。三、信用增強之方式及內容。四、其他本會規定應記載之事項。
- 行政大陸委員會主管財團法人預決算與會計處理及財務報告編製準則 本條文有附件第20條 …）決算書（其格式如附件二）經董事會通過，並送請全體監察人分別查核後，連同監察人製作之前一年度監察報告書，於每年四月十五日前報送本會，俾核轉立法院審議。二、民間捐助之財團法人：（一）預算書經董事會通過後，於每年一月底前報本…
- 行政金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法 第4條 …得受委託機構就受託事項範圍之相關資料或報告，及進行金融檢查或查核，或得命令受委託機構於限期內提供相關資料或報告。前項規定於外國金融機構在臺分支機構之適用，得由總機構或經其授權之區域總部負責及辦理。但專責單位仍應由外國金融…
- 行政金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法 第11條 …行銷收件之品質良好。四、金融機構應每季提出對該行銷公司之實地查核報告，並包括對該公司送件品質之評估。金融機構辦理本條作業委外，應要求受委託之行銷公司不得以給予贈品或獎品或於街頭、騎樓設攤之方式行銷。金融機構辦理信用卡發卡…
- 行政金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法 第14條 …金融機構應定期及不定期對受委託辦理應收債權催收作業之機構進行查核及監督，確保無違反下列各款規定：一、不得有暴力、恐嚇、脅迫、辱罵、騷擾、虛偽、詐欺或誤導債務人或第三人或造成債務人隱私受侵害之其他不當之債務催收行為。二、不…
- 行政金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法 第16條 …案者，如未構成解約重大事由時，金融機構應加強對該受委託機構之查核頻率及範圍。三、受委託機構因有違反第十四條各款情事，致債務人無法接受受委託機構對其債務之催收，而直接向金融機構洽商債務之清償事宜時，金融機構應受理並積極處理…
- 行政金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法 第17條 …定期及不定期就受委託機構對客戶資訊之使用、處理及控管情形進行查核及監督；相關查核得委由外部稽核辦理，外國金融機構在臺分支機構得交由總機構或經總機構授權之區域總部稽核單位辦理，相關單位並應提供相關查核報告予該外國金融機構在…
- 行政金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法 第18條 …函或委外契約，同意必要時得由金融機構指定之人，對受託事項進行查核。上開指定之人亦得由我國主管機關指派之，其費用由金融機構負擔。六、受委託機構出具近三年內未發生造成客戶權益受損或影響機構健全營運之人員舞弊、資通安全及其他事…
- 行政金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法 第19條 …同一雲端服務業者之其他金融機構聯合委託具資訊專業之獨立第三人查核，並應符合下列規定：（一）確認其查核範圍涵蓋雲端服務業者受託處理作業相關之重要系統及控制環節。（二）應評估第三人之適格性，以及其所出具查核報告內容之妥適性並…
- 行政信用卡業務機構管理辦法 第9條 …一）營業執照申請書。（二）公司登記證件。（三）會計師資本繳足查核報告書。（四）公司章程。（五）股東名冊。（六）董事名冊及董事會會議紀錄。設有常務董事者，其常務董事名冊及常務董事會會議紀錄。（七）監察人名冊及監察人會議紀錄…
- 行政信用卡業務機構管理辦法 第26條 …等特約商店之風險控管機制。四、對已簽立之特約商店至少每半年應查核乙次，查核方式得以書面查核、線上檢核或實地查核等方式為之，查核內容應包含交易異常狀況及聯徵中心之信用紀錄，且對特約商店交易應予監控，如發現特約商店未經收單機…
- 行政信用卡業務機構管理辦法 第29條 …信用卡業務機構一致。二、應建立內部控制及稽核制度，有效規範及查核各該催收行為，並承擔催收機構不當催收行為之責任。三、公開標售不良債權應依據主管機關規定之作業程序辦理。四、出售後，應以書面或電子文件通知債務人，告知受讓債權…
- 行政信用卡業務機構管理辦法 第34條 …應將下列資料，報請主管機關備查：一、營業報告書。二、經會計師查核且報經董（理）事會通過或外國信用卡公司負責人同意之財務報告。三、其他經主管機關指定之資料。