「稽核」的搜尋結果
條文搜尋結果
第 10 / 48 頁- 行政證券投資信託事業設置標準 第10條 證券投資信託事業應至少設置投資研究、財務會計及內部稽核部門。
- 行政證券投資信託事業設置標準 第25條 證券投資顧問事業兼營證券投資信託業務者，應設置內部稽核部門。但經營全權委託投資業務已設置內部稽核部門者，不在此限。
- 行政證券投資信託事業設置標準 第40條 …理事業兼營證券投資信託業務者，應設置投資研究、財務會計及內部稽核部門。但已設置各該部門者，不在此限。
- 行政證券期貨控股事業管理規則 第13條 …場各服務事業建立內部控制制度處理準則第十五條第二項規定，作成稽核報告陳核並通知監察人。六、其他經主管機關規定應申報事項。
- 行政金融機構申請參加存款保險審核標準 第4條 …內部控制制度、風險管理制度（含流動性及資訊安全之控管）及內部稽核制度。七、公司（機構）治理制度。八、董（理）事、監察人（監事）、總經理（總幹事）、信用部主任基本資料。九、對加入存款保險及金融商品有無受存款保險保障之資訊揭…
- 行政金融機構申請參加存款保險審核標準 第5條 …規定或公司（機構）治理制度、內部控制制度、風險管理制度、內部稽核制度不健全，或有經營策略、業務經營不健全等事項，有增加承保風險、危及存款人權益之虞者。六、現任董（理）事、監察人（監事）、總經理（總幹事）及信用部主任有不適…
- 行政金融機構間資金移轉帳務清算之金融資訊服務事業許可及管理辦法 第19條 …及培訓。三、內部控制制度（包括業務管理及會計制度）。四、內部稽核制度。五、作業手冊（含括跨行業務參加規約、處理規則、參加單位作業手冊、概要設計規格書）。
- 行政金融機構間資金移轉帳務清算之金融資訊服務事業許可及管理辦法 第36條 跨行金融資訊網路事業內部稽核單位對營業、財務、資產保管及資訊單位每年至少應辦理一次一般查核及一次專案查核，對其他管理單位每年至少應辦理一次專案查核。
- 行政金融機構間資金移轉帳務清算之金融資訊服務事業許可及管理辦法 第37條 …核，每月至少辦理一次專案自行查核。但已辦理一般自行查核、內部稽核單位已辦理一般業務查核、金融檢查機關已辦理一般業務檢查之月份，該月得免辦理專案自行查核。跨行金融資訊網路事業對金融檢查機關、內部稽核單位與內部單位自行查核所…
- 行政金融機構監管辦法 第8條 …務或其他報告。十四、查核有關帳冊、文件及財產，監督及輔導內部稽核單位加強內部控制及業務或費用之查核。十五、其他經主管機關指定或核准之事項。
- 行政信託業商業同業公會業務管理規則 第18條 …員有經營不善，發生虧損致信用難以維持，或遇有突發事件，或內部稽核作業有重大缺失者，應即為專案查核，並予輔導。公會專案查核後，應即為下列之處置，並將查核結果報金管會備查：一、發現違反法令者，即報金管會處理。二、發現違反公會…
- 行政信託業設立標準 第12條 …與培訓。三、內部控制制度（包括業務管理及會計制度）。四、內部稽核制度。五、營業之原則與政策。六、作業手冊及權責劃分。七、其他事項。
- 行政信託業設立標準 第17條 …無本準則第二條所列情事之書面聲明。十一、總經理、副總經理、總稽核、協理、總公司經理之資格證明文件。十二、信託業負責人及本準則規定應具備信託專門學識或經驗之人員名冊及資格證明文件。十三、信託公司業務章則及業務流程。十四、兩…
- 行政國際金融業務分行設立及應遵行事項辦法 第3條 …業務授權額度限制及風險管理系統設計。（五）會計處理作業及內部稽核制度。（六）預定經理人之學、經歷證明文件。（七）業務經營評估及未來三年市場營運量預測。（八）資產品質評估、損失準備提列、逾期放款清理及呆帳轉銷之制度及程序。…
- 行政發行國際通用電子票證或與國外機構合作發行電子票證之審核標準及管理辦法 第5條 …用國際通用電子票證之消費糾紛處理程序。五、內部控制制度及內部稽核制度。六、其他經主管機關規定之書件。
- 行政過渡銀行設立及業務管理辦法 第8條 …員違法失職情事之糾舉。五、為監督業務之需要，得指派過渡銀行之稽核人員或委託律師、會計師協助執行職務。六、其他依章程規定得行使之職權。
- 行政過渡銀行設立及業務管理辦法 第16條 存保公司就過渡銀行之經營及業務管理等事項，必要時得派員稽核。
- 行政電子支付機構資訊系統標準及安全控管作業基準辦法 第12條 …號應列冊保管；最高權限帳號使用時須先取得權責主管同意，並保留稽核軌跡。四、應確認人員之身分與存取權限，必要時得限定其使用之機器與網路位置（IP）。五、人員超過十分鐘未操作電腦時，應限制使用者個人資料顯示於螢幕。六、於登入…
- 行政電子支付機構資訊系統標準及安全控管作業基準辦法 第13條 …人資料清冊，並進行風險評估與控管。五、應建置留存個人資料使用稽核軌跡（如登入帳號、系統功能、時間、系統名稱、查詢指令或結果）或辨識機制，以利個人資料外洩時得以追蹤個人資料使用狀況，包括檔案、螢幕畫面、列表。六、應建立資料…
- 行政電子支付機構資訊系統標準及安全控管作業基準辦法 第15條 …求：一、應具門禁與監視設備，且必須留存連線及使用軌跡，並定期稽核管理。二、系統維運人員應經授權進入監控室使用監控室內專屬電腦設備；或應使用指定設備由內部網路以一次性密碼登入並經服務管控設備（如防火牆）使用監控室內專屬電腦…
- 行政電子支付機構資訊系統標準及安全控管作業基準辦法 第20條 …程式應通過程式碼掃描或黑箱測試。三、應對委外廠商進行資訊安全稽核或由委外廠商提出資訊安全稽核報告，至少每年一次。
- 行政電子支付機構資訊系統標準及安全控管作業基準辦法 第21條 …符合下列要求：一、應將各作業系統、網路設備及資安設備之日誌及稽核軌跡集中管理，進行異常紀錄分析，設定合適告警指標並定期檢討修訂。二、應建立資訊安全事故通報、處理、應變及事後追蹤改善作業機制，並應留存相關作業紀錄。三、如有…
- 行政電子支付機構資訊系統標準及安全控管作業基準辦法 第23條 …程度、缺失類別、風險說明、具體改善建議及社交演練結果，且應送稽核單位進行缺失改善事項之追蹤覆查。該報告應併同缺失改善等相關文件至少保存二年。為確保交易資料之隱密性及安全性，並維持資料傳輸、交換或處理之正確性，主管機關於必…
- 行政電子票證發行管理條例 第7條 …及部門職掌。二、人員配置、管理及培訓。三、內部控制制度及內部稽核制度。四、會計制度。五、營業之原則及政策。六、消費糾紛處理程序。七、作業手冊及權責劃分。八、其他經主管機關規定之事項。
- 行政電子票證發行管理條例 第17條 …機構之業務管理、作業方式、特約機構管理、營業據點、內部控制與稽核、作業委外、投資限制、財務業務與營運事項之核准與申報及其他應遵行事項之規則，由主管機關定之。
- 行政電子票證發行管理條例 第31條 …則有關業務管理、作業方式、特約機構管理、營業據點、內部控制與稽核、作業委外、投資限制、財務業務與營運事項之核准、申報之規定。九、違反第十八條第三項、第十九條第三項、第四項、第二十條第二項、第三項規定。十、違反第二十一條規…
- 行政電子票證應用安全強度準則 第9條 …檔加密。（四）留存交易紀錄（TransactionLog）及稽核追蹤紀錄（AuditTrail）。（五）設計存取權控制（AccessControl）如使用密碼、晶片卡等。（六）簽入（Login）時間控制。（七）遠端存取應…
- 行政境外結構型商品管理規則 第12條 …交易事宜，應配置適足與適任及符合下列資格條件之業務人員及內部稽核人員：一、業務人員應符合證券商負責人與業務人員管理規則第六條或信託業負責人應具備資格條件暨經營與管理人員應具備信託專門學識或經驗準則第十六條第一項所定業務人…
- 行政境外結構型商品管理規則 第22條 …規範辦理。受託或銷售機構應將第一項之內容，納入內部控制及內部稽核項目，並依各業內部控制及稽核制度實施辦法規定，辦理一般查核及專案查核。
- 行政臺灣地區與大陸地區金融業務往來及投資許可管理辦法 第26條 …格條件符合第二項規定之證明文件。八、對大陸地區分行內部控制與稽核制度、營運管理及績效考核規定。九、已設立第三地區分支機構之營運及法令遵循情形。十、其他主管機關規定應提出之資料或文件。前項分行經理應具備良好之品德操守及專業…