運動彩券內部控制及稽核制度實施辦法 第12條
第12條
本辦法規定，於受委託機構之受委託範圍內，適用之。
其他條文
全文- 第1條本辦法依運動彩券發行條例第十三條第五項規定訂定之。
- 第2條發行機構內部控制與稽核制度之建立及執行，應依本辦法之規定。本辦法未規定者，屬公開發行公司，應適用公開發行公司建立內部控制…
- 第3條前條第二項所定發行事項，其範圍如下：一、運動彩券資訊系統及投注與兌獎設備。二、投注標的合法權利及資訊透明度。三、獎金支出…
- 第4條第二條第二項所定銷售及促銷事項，其範圍如下：一、開售賽事清單。二、賽事資訊。三、賽事異動。四、運動彩券券面、券背、投注規…
- 第5條第二條第二項所定賽事過程與其結果之公布事項，其範圍如下：一、賽事過程。二、賽事結果。三、賽事派彩。四、其他賽事過程與其結…
- 第6條第二條第二項所定兌獎事項，其範圍如下：一、彩金兌領及無效投注退款。二、中獎人個人資料保密。三、逾期未兌及未退款項處理。四…
- 第7條第二條第二項所定資訊系統事項，其範圍如下：一、投注內容公布管理系統。二、運動彩券官方網站管理系統。三、運動資訊顯示器撥放…
- 第8條第二條第二項所定其他管理事項，其範圍如下：一、營業報告。二、發行機構負責人資格。三、經銷商資格及營業活動。四、運動彩券業…
- 第9條發行機構應設內部稽核單位，並應配置二人以上專職稽核人員。內部稽核單位應依風險評估結果，擬訂年度稽核計畫，並針對第三條至前…
- 第10條發行機構依本辦法建立之內部控制及稽核制度，應提董事會通過，並報主管機關核定後實施；每半年將查核結果報主管機關備查。
- 第11條發行機構應定期檢討與修正內部控制及稽核制度。
- 第13條本辦法自發布日施行。
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