「金融帳戶」的搜尋結果
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- 行政資恐防制法 第7條 …第一項、第二項所列許可或限制措施外，不得為下列行為：一、對其金融帳戶、通貨或其他支付工具，為提款、匯款、轉帳、付款、交付或轉讓。二、對其所有財物或財產上利益，為移轉、變更、處分、利用或其他足以變動其數量、品質、價值及所在…
- 行政地政士及不動產經紀業防制洗錢及打擊資恐辦法 第14-1條 …時已申報者，地政士及不動產經紀業再將同款項存入信託專戶或賣方金融帳戶時，免向調查局申報。前項申報資料及相關紀錄憑證之保存，應依第十三條第二項規定辦理。
- 行政金融機構執行共同申報及盡職審查作業辦法 第2條 我國境內之金融機構應依本法及本辦法規定，進行稅務用途金融帳戶資訊交換盡職審查，於審查後向稅捐稽徵機關申報應申報國居住者之稅務用途金融帳戶資訊；本法及本辦法未規定者，依所得稅法、適用所得稅協定查核準則及其他法令有關之規定。…
- 行政金融機構執行共同申報及盡職審查作業辦法 第16條 本辦法所稱金融帳戶，指由金融機構管理之帳戶，包括存款帳戶、保管帳戶或符合下列規定之一者。但不包括第二十三條所定被排除帳戶：一、金融機構為投資實體者，於該投資實體持有之權益或債權。但僅為客戶或代客戶從事投資、行政管理或經理…
- 行政金融機構執行共同申報及盡職審查作業辦法 第22條 …構於中華民國一百零七年十二月三十一日所管理由個人或實體持有之金融帳戶。本辦法所稱新帳戶，包括新個人帳戶或新實體帳戶，指申報金融機構於中華民國一百零八年一月一日後開立及管理由個人或實體持有之金融帳戶。但符合下列規定者，得認…
- 行政金融機構執行共同申報及盡職審查作業辦法 第23條 …為限，其金額計算應依第三十四條第二項及第四十九條規定辦理。但金融帳戶自本款或第二款所定帳戶，或自第三條第二款所定退休基金取得之資產或基金，不計入提撥金額。二、符合下列條件之非退休金帳戶：（一）受法令規範非以退休金為目的且…
- 行政金融機構執行共同申報及盡職審查作業辦法 第24條 …融機構實體持有或共同持有，且依第三章盡職審查程序辨識為應申報金融帳戶者。
- 行政金融機構執行共同申報及盡職審查作業辦法 第25條 …稱應申報國，指依據與我國商訂稅務用途資訊交換之條約或協定進行金融帳戶資訊自動交換，且經財政部公告之國家或地區。
- 行政金融機構執行共同申報及盡職審查作業辦法 第26條 …具控制權之人為外國居住者之消極非金融機構實體持有或共同持有之金融帳戶。本辦法所稱外國居住者，指符合外國稅法規定之居住者，及生前屬外國居住者之遺產。無居住者身分之合夥、有限責任合夥或類似法律安排之實體，視為其實際管理處所所…
- 行政金融機構執行共同申報及盡職審查作業辦法 第28條 …與國，指依經濟合作暨發展組織發布之共同申報及盡職審查準則進行金融帳戶資訊自動交換，且經財政部公告之國家或地區。
- 行政金融機構執行共同申報及盡職審查作業辦法 第29條 本辦法所稱帳戶持有人，指由管理金融帳戶之金融機構列為或辨識為持有該帳戶之人。金融機構以外之人，以代理人、保管人、代名人、簽署人、投資顧問或中間人身分為他人利益持有金融帳戶者，該他人視為帳戶持有人。具現金價值保險契約或年金…
- 行政金融機構執行共同申報及盡職審查作業辦法 第36條 …三）具外國之電話號碼，且無我國電話號碼。（四）存款帳戶以外之金融帳戶有約定轉帳指示，將資金轉至外國之帳戶。（五）被授權人或被授權簽名人具外國之地址。（六）僅具外國之轉信地址或代收郵件地址。依前項第一款確認帳戶持有人之現居…
- 行政金融機構執行共同申報及盡職審查作業辦法 第38條 …地址及通訊地址。三、帳戶持有人之電話號碼。四、存款帳戶以外之金融帳戶有無約定轉帳指示。五、有無授權或授權簽名之情形。六、有無轉信地址或代收郵件地址。高資產帳戶進行紙本紀錄搜尋，應審查當期客戶主檔；其未具所需資訊者，應審查…
- 行政金融機構執行共同申報及盡職審查作業辦法 第48條 …，該契約所載死亡給付之個人受益人，推定非屬應申報國居住者，該金融帳戶非應申報帳戶。但申報金融機構所蒐集受益人相關資訊具第三十六條第一項第二款所定任一指標，或依其他資訊明知或可得而知該受益人屬應申報國居住者，應依第三十六條…
- 行政金融機構執行共同申報及盡職審查作業辦法 第49條 …加總餘額或價值者，應將客戶於該申報金融機構及其關係實體之所有金融帳戶合併計算該客戶持有之金融帳戶總餘額或價值。計算聯名帳戶持有人金融帳戶總餘額或價值時，應將該聯名帳戶之全部餘額或價值歸屬各該帳戶持有人。申報金融機構於認定…
- 行政稅捐稽徵法 第5-1條 …構、團體、事業或個人應配合提供相關之財產、所得、營業、納稅、金融帳戶或其他稅務用途資訊；應進行金融帳戶盡職審查或其他審查之資訊，並應於審查後提供。財政部或其授權之機關依第一項條約或協定提供資訊予締約他方主管機關，不受本法…
- 行政稅捐稽徵法 第46-1條 …合辦理者，得按次處罰。未依第五條之一第三項第二款後段規定進行金融帳戶盡職審查或其他審查者，由財政部或其授權之機關處新臺幣二十萬元以上一千萬元以下罰鍰。
- 行政稅務違章案件減免處罰標準 第2-1條 …第一項第一款規定之違章次數。二、申報金融機構錯誤申報稅務用途金融帳戶資訊，於稅捐稽徵機關通知前，已自動更正申報；其免罰不計入第二十四條第一項第一款規定之違章次數。三、申報金融機構未申報稅務用途金融帳戶資訊，於稅捐稽徵機關…
- 行政雇主聘僱本國籍照顧服務員補助辦法 第4條 …給補助金：一、申請書。二、聘僱名冊、領據、印領清冊及薪資轉帳金融帳戶影本。三、照顧服務員之身分證影本。四、勞動契約影本。五、各直轄市或縣（市）政府開立之推介證明。
- 行政漁業動力用油優惠油價標準 第11條 …一日前，檢附前一年度進出港資料及本人之郵局或農會、漁會信用部金融帳戶資料，向所屬漁會提出申請，並由漁會造冊送農業部核定後，一次撥付；其漁業人於前一年度有變更者，由變更後之漁業人提出申請。
- 行政存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理辦法 第4條 …已遭通報為失蹤人口者。（十二）屬司法警察機關所列疑涉詐騙境內金融帳戶者。（十三）其他經主管機關或銀行認定有疑似不法或顯屬異常交易之虞者。
- 行政全民共享經濟成果普發現金辦法 第4條 …號及其金融機構或中華郵政股份有限公司（以下簡稱郵局）之代號及金融帳戶號碼入帳。二、實體自動化服務設備（以下簡稱ATM）領現：自中華民國一百十二年四月十日起至一百十二年十月三十一日止，由符合領取資格者至主管機關指定之金融機…
- 行政因應國際情勢強化韌性發放現金辦法 第4條 …號及其金融機構或中華郵政股份有限公司（以下簡稱郵局）之代號及金融帳戶號碼入帳。二、實體自動化服務設備（以下簡稱ATM）領現：自中華民國一百十四年十一月十七日起至一百十五年四月三十日止，由符合領取資格者至主管機關指定之金融…
- 行政洗錢防制法第二十二條第六項帳戶帳號暫停限制功能或逕予關閉管理辦法 第2條 …警察機關裁處告誡之人。經裁處告誡後五年內再違反者，亦同。二、金融帳戶：（一）於金融機構所開立之存款帳戶，指銀行法第六條至第八條所稱之支票存款、活期存款及定期存款帳戶。（二）於辦理儲金匯兌業務之郵政機構開立之存簿儲金、定期…
- 行政洗錢防制法第二十二條第六項帳戶帳號暫停限制功能或逕予關閉管理辦法 第5條 金融機構受理行為人申請開立新金融帳戶，應依下列情形辦理：一、行為人有存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理辦法第十三條第二項規定所定情形之一者，應拒絕其開戶之申請。二、行為人有金融機構防制洗錢辦法第四條所定情形之一者，應…
- 行政洗錢防制法第二十二條第六項帳戶帳號暫停限制功能或逕予關閉管理辦法 第6條 金融機構對於行為人之金融帳戶，除繳交公用事業費用（如水、電、瓦斯）、稅款、罰金、罰鍰、滯納金外，應為下列限制：一、每個帳戶之晶片金融卡於自動化服務設備（含實體／網路ATM）每日轉帳（含約定、非約定交易）、提領金額上限各為…
- 司法國民法官費用支給辦法 第16條 …必要費用之需求。三、領取費用之方式；其欲以電子支付或匯入指定金融帳戶方式領取者，電子支付之方法或指定之金融機構名稱、帳號或存摺影本。