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第 9 / 52 頁- 行政證券投資信託事業設置標準 第16條 …兼營證券投資信託業務，應具備下列條件：一、最近期經會計師查核簽證之財務報告每股淨值不低於面額。二、最近半年未曾受本法第一百零三條第一款、證券交易法第六十六條第一款、期貨交易法第一百條第一項第一款之處分或信託業法第四十四條…
- 行政證券投資信託事業設置標準 第20條 …本法第七十八條第三項規定情事之聲明書。七、最近期經會計師查核簽證之財務報告。八、兼營證券投資信託業務之內部控制制度及會計師出具之無保留意見之審查報告書。九、申請書暨附件所載事項無虛偽、隱匿之聲明書。
- 行政證券投資信託事業設置標準 第23條 …其合計持股不少於已發行股份百分之二十。四、最近期經會計師查核簽證之財務報告每股淨值不低於面額。五、最近三個月未曾因從事證券投資分析或期貨研究分析活動受本會依本法糾正或同業公會、中華民國期貨業商業同業公會依自律規章為警告、…
- 行政證券投資信託事業設置標準 第26條 …股東無本法第七十三條規定情事之聲明書。六、最近期經會計師查核簽證之財務報告。申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。七、申請書暨附件所載事項無虛偽、隱匿之聲明書。證券投資顧問事業得同時申請分…
- 行政證券投資信託事業設置標準 第27條 …、部門主管及業務人員均為專任之聲明書。九、最近期經會計師查核簽證之財務報告。但與申請許可時，檢具之財務報告為同期者，免附。十、兼營證券投資信託業務之內部控制制度及會計師出具之無保留意見之審查報告書。十一、申請書暨附件所載…
- 行政證券投資信託事業設置標準 第30條 …之：一、實收資本額不少於新臺幣三億元。二、最近期經會計師查核簽證之財務報告每股淨值不低於面額。三、最近半年未曾受本法第一百零三條第一款或期貨交易法第一百條第一項第一款之處分。四、最近二年未曾受本法第一百零三條第二款至第五…
- 行政證券投資信託事業設置標準 第33條 …股東無本法第七十三條規定情事之聲明書。五、最近期經會計師查核簽證之財務報告。申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。六、申請書暨附件所載事項無虛偽、隱匿之聲明書。期貨信託事業得同時申請分支機…
- 行政證券投資信託事業設置標準 第34條 …、部門主管及業務人員均為專任之聲明書。九、最近期經會計師查核簽證之財務報告。但與申請許可時，檢具之財務報告為同期者，免附。十、兼營證券投資信託業務之內部控制制度及會計師出具之無保留意見之審查報告書。十一、申請書暨附件所載…
- 行政證券投資信託事業設置標準 第38條 …其合計持股不少於已發行股份百分之二十。四、最近期經會計師查核簽證之財務報告每股淨值不低於面額。五、最近半年未曾受本法第一百零三條第一款或期貨交易法第一百條第一項第一款之處分。六、最近二年未曾受本法第一百零三條第二款至第五…
- 行政證券投資信託事業設置標準 第42條 …股東無本法第七十三條規定情事之聲明書。六、最近期經會計師查核簽證之財務報告。申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。七、申請書暨附件所載事項無虛偽、隱匿之聲明書。期貨經理事業得同時申請分支機…
- 行政證券投資信託事業設置標準 第45條 …因合併或受讓而設置分支機構，不在此限。二、最近期經會計師查核簽證之財務報告，每股淨值不低於面額。三、最近三個月未曾受本法第一百零三條第一款或證券交易法第六十六條第一款之處分。四、最近半年未曾受本法第一百零三條第二款、第三…
- 行政證券投資信託事業設置標準 第46條 …、載明設立分支機構決議之董事會議事錄。四、最近期經會計師查核簽證之財務報告。五、分支機構內部控制制度。六、分支機構經理人無本法第六十八條及第七十八條第三項規定情事之聲明書。七、申請書暨附件所載事項無虛偽、隱匿之聲明書。
- 行政證券投資信託事業設置標準 第47條 …業執照：一、分支機構設立登記證明文件。二、最近期經會計師查核簽證之財務報告；但與申請設立許可時檢具之財務報告為同期者免附。三、分支機構營業處所之權狀影本或租賃契約影本及其平面圖、照片。四、申請書暨附件所載事項無虛偽、隱匿…
- 行政證券金融事業管理規則 第60條 …半會計年度終了後後二個月內，公告並向主管機關申報經會計師查核簽證、董事會通過及監察人承認之財務報告。證券金融事業應於每月十日以前，向主管機關申報上月份會計科目月計表。前二項財務報告及月計表編製之內容，由主管機關定之。證券…
- 行政證券商同業公會業務管理規則 第11條 …會計年度終了後三個月內，向本會申報年度工作報告及經會計師查核簽證、理事會通過及監事會承認之收支決算表、現金出納表、資產負債表、財產目錄及基金收支表。
- 行政證券商發行指數投資證券處理準則 第4條 …經營證券經紀、承銷及自營業務之證券商。二、最近期經會計師查核簽證之財務報告淨值達新臺幣一百億元以上，且不低於實收資本額；財務狀況符合證券商管理規則第十三條、第十四條、第十六條、第十八條、第十八條之一及第十九條規定。三、最…
- 行政證券商發行指數投資證券處理準則 第5條 …證金。證券商發行指數投資證券總額，不得超過最近期經會計師查核簽證之財務報告淨值之百分之五十。但證券商為辦理增額發行，且已增提履約保證金者，不在此限。證券商於指數投資證券存續期間，如淨值未達前條第一項第二款規定，或自有資本…
- 行政證券商發行指數投資證券處理準則 第7條 …易所或櫃檯買賣中心申報外，應視事項性質檢附相關專家意見，洽請簽證會計師表示對本次發行計畫之影響，向證券交易所或櫃檯買賣中心申報，證券交易所或櫃檯買賣中心並應加具處理意見函報主管機關。證券商所提出之申報書件不完備、應記載事…
- 行政證券商辦理有價證券借貸管理辦法 第3條 …辦理有價證券借貸業務，應具備下列條件：一、最近期經會計師查核簽證之財務報告每股淨值不低於票面金額，且財務狀況符合證券商管理規則之規定。二、申請日前半年自有資本適足比率應達百分之一百五十以上。三、最近三個月未曾受主管機關依…
- 行政證券商辦理有價證券借貸管理辦法 第4條 …轉報主管機關核准：一、內部控制制度。二、最近年度經會計師查核簽證之財務報告。其於申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。三、董事會議事錄。四、符合第三條第一項第一款、第二款及第七款之證明文件…
- 行政證券商辦理有價證券買賣融資融券管理辦法 第3條 …有價證券買賣融資融券，應具備下列條件：一、最近期經會計師查核簽證之財務報告淨值達新臺幣二億元。二、經營證券經紀業務屆滿一年以上。三、最近期經會計師查核簽證之財務報告每股淨值不低於票面金額，且財務狀況符合證券商管理規則之規…
- 行政證券商辦理有價證券買賣融資融券管理辦法 第5條 …准：一、公司章程。二、內部控制制度。三、最近年度經會計師查核簽證之年度財務報告。其於申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。四、董事會議事錄。五、符合第三條第一項第七款之證明文件。六、其他經…
- 行政金融機構申請參加存款保險審核標準 第4條 …五條第一項第一款至第四款之相關財務資料及最近年度經會計師查核簽證之財務報告者應併予提供。六、內部控制制度、風險管理制度（含流動性及資訊安全之控管）及內部稽核制度。七、公司（機構）治理制度。八、董（理）事、監察人（監事）、…
- 行政金融機構合併法 第8條 …（理）事會應就合併有關事項作成合併契約書，並附具經會計師查核簽證且經監察人（監事）或審計委員會核對之財務報表及財產目錄，提出於股東會、社員（代表）大會決議同意之。前項合併契約書，應記載下列事項：一、合併之金融機構名稱、存…
- 行政金融機構合併法 第12條 …之擬制性合併自有資本適足明細申報表。八、最近一期經會計師查核簽證或核閱之財務報表及擬制性合併財務報表。九、律師之法律意見書。十、其他經主管機關規定應提出之文件。因合併擬成立新設機構者，除應依前項規定辦理外，並應由新設機構…
- 行政金融機構合併法 第13條 …完備，均使用所得稅法第七十七條所定之藍色申報書或經會計師查核簽證，且如期辦理申報並繳納所得稅額者，合併後存續機構或新設機構於辦理營利事業所得稅結算申報時，得將各該辦理合併之金融機構於合併前，依所得稅法第三十九條規定之各期…
- 行政信託業商業同業公會業務管理規則 第6條 公會應於年度終了後三個月內，將年度工作報告與經會計師查核簽證、理事會通過及監事會承認之收支決算表、現金出納表或現金流量表、資產負債表、財產清冊及基金收支表等報金管會備查。
- 行政電子票證發行管理條例 第23條 …年度終了四個月內，編製電子票證業務之營業報告書、經會計師查核簽證之財務報告或製作其他經主管機關指定之財務文件，於董事會通過及監察人承認後十五日內，向主管機關申報及公告。前項財務報告應經監察人承認之規定，對於依證券交易法第…
- 行政境外結構型商品管理規則 第19條 …予本會查閱。五、境外結構型商品之發行機構最近期之經會計師查核簽證之財務報告及其中譯本，並出具其中譯本內容與原文版無異之聲明書。六、符合本規則所定條件之信用評等證明文件及法規遵循聲明書。七、律師出具境外結構型商品發行機構及…
- 行政臺灣地區與大陸地區金融業務往來及投資許可管理辦法 第15條 …紛處理、債權確保及風險控管措施。三、最近一年度總機構經會計師簽證之財務報表及最近半年度自有資本與風險性資產之計算比率。四、最近一季總機構逾期放款、催收款之金額與比率及已提列各項損失金額與比率之說明。