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第 75 / 99 頁- 行政不動產證券化條例施行細則 第2條 …二項但書及第三十二條第二項但書所稱不動產投資信託計畫及不動產資產信託計畫之變更對受益人之權益無重大影響者，指有下列情事之一：一、不動產投資信託契約或不動產資產信託契約終止處分信託財產所得現金分配後，不動產投資信託基金或不…
- 行政不動產證券化條例施行細則 第3條 受託機構應於不動產投資信託計畫或不動產資產信託計畫執行完成之日起三十日內，檢具該計畫之結算書及報告書，向主管機關申報。前項結算書及報告書之格式，由信託業商業同業公會擬訂，報請主管機關核定之。
- 行政不動產證券化條例施行細則 第4條 …條第十七款、第三十三條第十四款所定不動產投資信託契約及不動產資產信託契約應記載信託業法第十九條第一項所定事項中有關受益人之姓名或名稱，如受益人於契約訂定時尚未確定，而嗣後可得確定者，得以敘明使受益人特定之方式辦理。
- 行政不動產證券化條例施行細則 第12條 …息或其他收益時應否提示受益證券，依不動產投資信託契約或不動產資產信託契約之約定辦理。
- 行政不動產證券化條例施行細則 第13條 受託機構、信託監察人、不動產資產信託之委託人，不得擔任不動產投資信託計畫或不動產資產信託計畫所發行受益證券之簽證機構。主辦證券承銷商不得擔任當次不動產投資信託計畫或不動產資產信託計畫所發行受益證券之簽證機構。依不動產投資…
- 行政保險業與利害關係人從事放款以外之其他交易管理辦法 第3條 …害關係人為發行人之有價證券。二、購買利害關係人之不動產或其他資產。三、出售有價證券、不動產或其他資產予利害關係人。四、與利害關係人簽訂給付金錢或提供勞務之契約。五、因行使抵押權或質權而取得利害關係人之不動產、動產或股票。…
- 行政保險業與利害關係人從事放款以外之其他交易管理辦法 第4條 …季提報董事會備查。但其他法規另有規定者，依其規定。七、依金融資產證券化條例及不動產證券化條例公開招募或募集之金融資產證券化商品或不動產證券化商品之次級市場交易，但不包括不動產投資信託受益證券；且經理部門應逐筆彙整成交記錄…
- 行政保險業與利害關係人從事放款以外之其他交易管理辦法 第9條 …列原則辦理：一、預計向利害關係人購買、租賃或出售不動產或其他資產予利害關係人，應提出交易價格業經獨立評估，或交易條件不優於其他同類對象之證明文件供董事會為決議之參考。二、與利害關係人為第一款以外之其他交易，應提出交易條件…
- 行政保險業辦理再保險分出分入及其他危險分散機制管理辦法 第13條 …內容及相關分出再保險對象。二、所持有之再保險合約之再保險合約資產負債調節表。三、所持有之再保險合約群組衡量之未來現金流量估計值，及該估計值反映之再保險契約發行人不履約風險之假設。四、不履約風險假設變動之敏感度分析（衡量模…
- 行政保險業辦理再保險分出分入及其他危險分散機制管理辦法 第17條 …二、該項業務之下列項目：（一）所持有之再保險合約之再保險合約資產負債調節表。（二）所發行之再保險合約之保險合約資產負債調節表。三、該項業務對綜合損益表之影響，依再保險契約類型區分如下：（一）屬所持有之再保險合約之再保險合…
- 行政共同信託基金管理辦法 第2條 …發並記載受益人持有受益權單位數之文書。本辦法所稱受益權單位淨資產價值，指每一受益權單位所表彰共同信託基金信託財產之淨資產價值。
- 行政共同信託基金管理辦法 第7條 …信託基金募集發行計畫終止之原因及處理程序。三、本共同信託基金資產管理方法。四、保管本共同信託基金財產之內部控制及內部稽核制度。五、本法第七條第一款所定利害關係人之姓名。六、其他經主管機關規定應記載之事項。
- 行政共同信託基金管理辦法 第17條 …託基金應至少指定一名具有運用決定權人員，專責處理共同信託基金資產運用及管理之事務。對共同信託基金具有運用決定權之人員，除應具備主管機關依本法第二十四條第四項所定信託專門學識或經驗外，並應依其募集發行計畫之運用目的及範圍，…
- 行政共同信託基金管理辦法 第20條 信託業對共同信託基金之淨資產價值，應按有關法令及一般公認會計原則計算之。同業公會應對共同信託基金淨資產價值之計算，擬訂計算標準，報經主管機關核定。信託業應於每一營業日公告前一營業日之受益權單位淨資產價值。但運用範圍屬第二…
- 行政共同信託基金管理辦法 本條文有附件第23條 …信用評等機構評定達一定等級以上；如存放於境外銀行者，其資本或資產之排名應居全世界銀行前五百名以內。二、短期票券。其中運用於境外者，該短期票券債務人（發行人、保證人或承兌人）短期債務信用評等應符合附表二所列信用評等機構評定…
- 行政共同信託基金管理辦法 第24條 …託基金運用於銀行存款、短期票券及附買回交易之總金額應達基金淨資產價值百分之七十以上者。共同信託基金募集發行之名稱如非貨幣市場共同基金者，其投資於貨幣市場標的之總額，不得超逾其募集發行額度之百分之三十。信託業除經主管機關核…
- 行政共同信託基金管理辦法 第26條 …託基金間不得互為交易。四、銀行存款金額不得超過本共同信託基金資產百分之二十。但貨幣市場共同信託基金不在此限。五、運用於任一上市、上櫃公司發行之股票、存託憑證、公司債、金融債券及短期票券之總金額，不得超過投資當日該共同信託…
- 行政共同信託基金管理辦法 第27條 …公司評定為twA-以下之有價證券，其投資總金額不得超過基金淨資產價值百分之十。二、運用標的到期日及存續期間之限制：（一）不得運用於剩餘到期日逾一年之標的。但附買回交易者，不在此限。（二）基金加權平均存續期間不得大於一百八…
- 行政共同信託基金管理辦法 第31條 …理。信託業對於共同信託基金之運用及管理，應編製下列報表：一、資產負債表。二、收支報告書。三、收益分配表。四、資本帳戶變動表。五、財產目錄。信託業應於每月十日前編製前項所定之上月份報表，並報送同業公會彙整及編製統計資料。信…
- 行政共同信託基金管理辦法 第37條 …付之金額，超過共同信託基金依第二十四條第五項所定應保持流動性資產之最低比率或共同信託基金契約之特別約定者，其給付金額之核算，依共同信託基金契約約定辦理。
- 行政證券商受託買賣外國有價證券管理規則 第2條 …適用本規則之相關規定。證券商受託買賣境外結構型商品，除接受高資產客戶委託依第六條之一至第六條之四規定，及接受專業機構投資人或高淨值投資法人委託依第六條之二第三項規定辦理者外，應依境外結構型商品管理規則規定辦理，其未規定者…
- 行政證券商受託買賣外國有價證券管理規則 第3-1條 本規則所稱高資產客戶，係指同時符合下列條件，並以書面向證券商申請為高資產客戶之法人或自然人：一、提供可投資資產淨值及保險商品價值達等值新臺幣一億元以上之財力證明或於該證券商之可投資資產淨值達等值新臺幣三千萬元以上，並提供…
- 行政證券商受託買賣外國有價證券管理規則 第6-1條 證券商提供高資產客戶受託買賣外國有價證券服務，應符合下列條件，送證券商同業公會審查並轉送本會核准後，始得辦理：一、自有資本適足率：申請前半年申報之自有資本適足率逾百分之二百。二、財務狀況符合下列條件之一：（一）最近期經會…
- 行政證券商受託買賣外國有價證券管理規則 第6-2條 證券商接受高資產客戶委託買賣境外結構型商品，得就相同發行機構且相同商品結構或相同商品風險等級之商品自定類型化審查之規範，依該自定之內部規範辦理，不適用境外結構型商品管理規則第二十條第一項台灣金融服務業聯合總會所定之規定。…
- 行政證券商受託買賣外國有價證券管理規則 第6-3條 證券商依照前條第二項接受高資產客戶委託買賣境外結構型商品，應與境內代理人以約定或書面確認下列事項：一、於金融商品存續期間，除以英文提供商品資訊及行銷文件外，應另以中文提供重要商品特性、風險屬性及商品參考價格資料等金融商品…
- 行政證券商受託買賣外國有價證券管理規則 第6-4條 證券商接受高資產客戶委託買賣境外結構型商品，應建立適當之商品適合度制度，其內容至少應包括該商品屬性評估、瞭解客戶程序及客戶屬性評估，以確實瞭解客戶委託買賣該商品之適配性。證券商接受高資產客戶委託買賣境外結構型商品，應建立…
- 行政證券商受託買賣外國有價證券管理規則 第21條 …政府核准設立之政府基金、證券投資信託基金、投資型保險專設帳簿資產及全權委託投資帳戶者，其交割幣別應以外幣為之。二、委託人買進外國有價證券成交後，應依照買進報告書所載應付金額，於交割日前將款項劃撥至證券商之交割專戶。三、委…
- 行政證券商受託買賣外國有價證券管理規則 第23條 …委託買進之外國有價證券，除專業機構投資人、高淨值投資法人及高資產法人客戶外，應由證券商以其名義或複受託金融機構名義寄託於交易當地保管機構保管，或委由臺灣集中保管結算所股份有限公司保管，並詳實登載於委託人帳戶及對帳單，以供…
- 行政財產保險業辦理資訊公開管理辦法 第6條 …財務概況應記載最近三年度之下列財務資料：一、資金運用表。二、資產負債表。有增減資情事者，應附註說明之。三、綜合損益表。四、權益變動表。五、保險合約負債、保險合約資產（包括剩餘保障負債、已發生理賠負債及保險取得現金流量資產…
- 行政財產保險業辦理資訊公開管理辦法 第10條 …在此限。十二、主要往來再保險人發生清償能力不足之情事。十三、資產不足以清償其債務。十四、發生舞弊、訴訟、投資或業務經營不善，有影響商譽或財務健全之虞者。十五、依保險業資產評估及逾期放款催收款呆帳處理辦法第十二條第二項逾期…