「簽證」的搜尋結果
條文搜尋結果
第 42 / 52 頁- 行政證券投資信託事業管理規則（931030訂定） 第13條 …本會申報由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章，並經會計師查核簽證、董事會通過及監察人承認之年度財務報告。證券投資信託事業除取得營業執照未滿二個完整會計年度者外，依前項規定應申報之財務報告有每股淨值低於面額情事時，本會除得…
- 行政證券投資信託事業管理規則（931030訂定） 第17條 …，應符合下列條件：一、最近年度或半年度財務報表均經會計師查核簽證出具無保留意見，且財務健全，無虧損及累積虧損情形。二、最近年度或半年度已依會計師在查核簽證時所出具之內部控制改進建議書確實改進。三、最近三年未曾受本法第一百…
- 行政證券投資信託事業管理規則（931030訂定） 第21條 …售文件、證券投資信託契約與事業本身及基金之最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告，置於其營業處所及其基金銷售機構之營業處所，以供查閱。前項公開說明書及最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告並應上傳至本會指定之資訊申報網站…
- 行政證券投資信託事業管理規則（931030訂定） 第25條 …證券交易法第六十六條第四款規定之處分。六、最近期經會計師查核簽證之財務報告，每股淨值不低於面額。七、投資外國事業及大陸地區證券投資基金管理公司之總金額，不得超過證券投資信託事業淨值百分之四十。但有特殊需要經專案核准者，不…
- 行政證券投資信託事業管理規則（931030訂定） 第26條 …會申請核准：一、董事會或股東會議事錄。二、最近期經會計師查核簽證之財務報告。三、投資計畫書，應載明：（一）投資計畫：含投資目的及預期效益、資金來源及運用計畫、營業計畫、資金回收計畫；如為控股公司型態者，應將再轉投資之投資…
- 行政證券投資信託事業管理規則（931030訂定） 第29條 …或其他法律另有規定外，應符合下列規定：一、最近期經會計師查核簽證之財務報告，每股淨值不低於面額。二、所經理之證券投資信託基金，每單位淨資產價值低於單位面額之基金數目不得超過其所經理基金總數之二分之一。三、最近半年未曾受本…
- 行政證券投資信託事業管理規則（931030訂定） 第29-1條 …規定外，參與合併公司均應符合下列規定：一、最近期經會計師查核簽證之財務報告，每股淨值不低於面額。二、最近半年未曾受本法第一百零三條第二款至第五款、證券交易法第六十六條第二款至第四款或期貨交易法第一百條第二款至第四款規定之…
- 行政證券投資信託事業管理規則（931030訂定） 第32條 …知）等證明文件。四、參與合併公司最近二個會計年度經會計師查核簽證之財務報告。五、估算換股比例基準日之擬制性合併資產負債表及該日經會計師查核簽證之參與合併公司財務報告。六、獨立專家對本合併案表示換股比例合理性之意見書（包括…
- 行政期貨商管理規則 第18-3條 期貨商分派盈餘或撥補虧損時，應依經會計師查核簽證之財務報告為之。
- 行政期貨商管理規則 第24條 …，並於每會計年度終了後三個月內，公告並向本會申報經會計師查核簽證、董事會通過及監察人承認之年度財務報告；於每半會計年度終了後二個月內，公告並向本會申報經會計師查核簽證、董事會通過及監察人承認之財務報告。但公開發行股票之期…
- 行政期貨商管理規則 第56-2條 …沖銷部位所需之客戶保證金總額百分之四十，且最近期經會計師查核簽證之財務報告無累積虧損，並符合第十七條及第二十三條規定且無第二十二條所定之情事。七、投資外國及大陸事業之總金額，不得超過期貨商淨值百分之四十，且與其他經本會依…
- 行政期貨商管理規則 第56-3條 …說明等項目。三、股東會或董事會議事錄。四、最近期經會計師查核簽證之財務報告。五、對轉投資或再轉投資持股超過百分之五十之外國事業應訂定管理辦法，其內容應包括下列要項：（一）管理範圍。（二）管理方向及原則。（三）財務、業務及…
- 行政期貨商管理規則 第56-4條 …預估等項目。三、股東會或董事會議事錄。四、最近期經會計師查核簽證之財務報告。五、對轉投資或再轉投資持股超過百分之五十之外國事業應訂定管理辦法，其內容應包括下列要項：（一）管理範圍。（二）管理方向及原則。（三）財務、業務及…
- 行政銀行負責人應具備資格條件兼職限制及應遵行事項準則 第9條 …行之能力，可健全有效經營銀行業務者。銀行前一年度經會計師查核簽證之資產總額達新臺幣一兆元以上者，其董（理）事、監察人（監事），在五人以下者，應有三人，人數超過五人者，每增加三人應再增加一人，其設有常務董（理）事者，應有三…
- 行政期貨經理事業設置標準 第17條 …申請兼營期貨經理事業，應具備下列條件：一、最近期經會計師查核簽證之財務報告，每股淨值不低於面額。二、最近三個月未曾因從事證券投資分析或期貨研究分析活動，受同業公會或中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會依自律規章為警告、…
- 行政期貨經理事業設置標準 第18條 …之董事會議事錄。三、董事及監察人名冊。四、最近期經會計師查核簽證之財務報告。申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。五、案件審查表。六、申請書及附件所載事項無虛偽或隱匿之聲明書。前項所定事業…
- 行政期貨經理事業設置標準 第19條 …度及會計師出具無保留意見之審查意見書。三、最近期經會計師查核簽證之財務報告。但與申請許可兼營期貨經理事業時檢具之財務報告為同期者免附。四、同業公會出具擔任期貨經理事業之經理人與業務員資格審查合格之名冊及資格證明文件。五、…
- 行政期貨經理事業設置標準 第20條 …華民國境內設立之分支機構兼營期貨經理事業，應提出董事會決議錄簽證本及指定代理人辦理申請兼營所簽發之授權書。第十五條第二項與第三項、第十六條、第十七條、第十八條第一項、第十九條、第二十三條及第五章附則規定，於外國期貨經紀商…
- 行政期貨經理事業設置標準 第21條 …及招攬時檢具之內部控制制度相同者免附。五、最近期經會計師查核簽證之財務報告。申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。六、案件審查表。七、申請書及附件所載事項無虛偽或隱匿之聲明書。前項第四款內…
- 行政期貨經理事業設置標準 第22條 …事業所得經營業務之推廣及招攬許可證照：一、最近期經會計師查核簽證之財務報告。但與申請許可已設立之分支機構辦理兼營期貨經理事業所得經營業務之推廣及招攬時檢具之財務報告為同期者免附。二、同業公會出具之分支機構經理人與業務員資…
- 行政期貨經理事業設置標準 第24條 …因合併或受讓而設置分支機構，不在此限。二、最近期經會計師查核簽證之財務報告，每股淨值不低於面額。三、最近三個月未曾受本法第一百條第一項第一款、證券投資信託及顧問法第一百零三條第一款、或證券交易法第六十六條第一款之處分。四…
- 行政期貨經理事業設置標準 第25條 …支機構時檢具之內部控制制度相同者免附。五、最近期經會計師查核簽證之財務報告。申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。六、案件審查表。七、申請書及附件所載事項無虛偽或隱匿之聲明書。
- 行政期貨經理事業設置標準 第26條 …可證照：一、分支機構設立登記證明文件。二、最近期經會計師查核簽證之財務報告。但與申請許可設置分支機構時檢具之財務報告為同期者免附。三、同業公會出具之分支機構經理人與業務員資格審查合格之名冊及資格證明文件。四、分支機構經理…
- 行政證券投資信託基金管理辦法（931030訂定） 第48條 …但投資短期票券金額不得超過該公司或金融機構最近期經會計師查核簽證之財務報告所載淨值之百分之十。
- 行政證券投資信託基金管理辦法（931030訂定） 第59條 …由證券投資信託事業或其代表人擔任董事或監察人。五、擔任基金之簽證機構。六、與證券投資信託事業屬於同一金融控股公司之子公司，或互為關係企業。七、其他經本會為保護公益規定不適合擔任基金保管機構。董事、監察人為法人者，其代表或…
- 行政證券投資信託基金管理辦法（931030訂定） 第69條 …信託監察人之名稱及地址。發行受益憑證，除不印製實體者外，應經簽證；其簽證事項，準用公開發行公司發行股票及公司債券簽證規則之規定。
- 行政證券投資信託基金管理辦法（931030訂定） 第76條 …月報，向本會申報。前項年度財務報告，應經本會核准之會計師查核簽證，半年度財務報告應經會計師核閱，並經基金保管機構簽署，證券投資信託事業並應予以公告之。第一項年度財務報告、半年度財務報告及月報之申報，應送由同業公會彙送本會…
- 行政發行人發行認購（售）權證處理準則 第5條 …已具體改善，並經本會認可者，不在此限：一、最近期經會計師查核簽證之財務報告淨值達新臺幣三十億元以上，且不低於實收資本額；財務狀況符合證券商管理規則之規定。二、申請日前半年自有資本適足比率未低於百分之二百。三、最近三個月未…
- 行政發行人發行認購（售）權證處理準則 第6條 …易所、櫃檯買賣中心申報外，應視事項性質檢附相關專家意見，洽請簽證會計師表示其對財務報告影響之意見後，向證券交易所或櫃檯買賣中心申報，證券交易所或櫃檯買賣中心並應加具處理意見函報本會。
- 行政證券投資信託暨顧問商業同業公會管理規則 第11條 …會計年度終了後三個月內，向本會申報年度工作報告及經會計師查核簽證、理事會通過及監事會承認之收支決算表、現金出納表、資產負債表、財產目錄及基金收支表。