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第 33 / 48 頁- 行政期貨經理事業管理規則 第50條 期貨經理事業從事內部稽核業務之主管或人員，應具備下列資格條件之一：一、取得期貨交易分析人員資格，並在證券或期貨機構從事證券或期貨相關工作經驗一年以上者。二、依人員管理規則第五條第一款至第三款規定，取得期貨商業務員資格，並…
- 行政期貨經理事業管理規則 第56條 …應為專任。但主管機關另有規定者，不在此限。期貨經理事業之內部稽核人員不得辦理登記範圍以外之業務或由其他業務員兼任。但他業兼營期貨經理事業之內部稽核人員，如具第五十條所定資格，得兼任之。他業兼營期貨經理事業，辦理全權委託期…
- 行政期貨經理事業管理規則 第58條 …貨商業務員資格者，申請登記為期貨經理事業之交易決定人員、內部稽核及主辦會計以外之業務員時，應依同業公會所定時數，參加職前訓練。本規則修正發布前已取得許可證照之期貨經理事業，其現職之主辦會計，得免參加第一項之職前訓練。
- 行政國家災害防救科技中心設置條例 第5條 …應訂定組織章程、人事管理、會計制度、內部控制、國家機密保護、稽核作業及其他規章，提經董事會通過後，報請監督機關備查。本中心就其執行之公共事務，在不牴觸有關法律或法規命令之範圍內，得訂定規章，並提經董事會通過後，報請監督機…
- 行政國家災害防救科技中心設置條例 第12條 …核。二、業務、財務狀況之監督。三、財務帳冊、文件及財產資料之稽核。四、其他重大事項之審核或稽核。監事單獨行使職權，常務監事應代表全體監事列席董事會會議。
- 行政大陸委員會訂定財團法人法授權規定事項辦法 第4條 政府捐助之財團法人，應建立人事、會計、內部控制及稽核制度，報本會核定。民間捐助之財團法人，在法院登記之財產總額達新臺幣五千萬元或年度收入總額達新臺幣三千萬元以上者，應建立內部控制及稽核制度，報本會備查。本會主管之財團法人…
- 行政發行人證券商證券交易所會計主管進修機構審核辦法 第2條 …三、最近三年內未經主管機關廢止認定辦理會計主管專業訓練、內部稽核人員職前及在職訓練或金融業務相關之教育訓練者。四、自設訓練場地且其相關設備需符合建築安全、防火避難及消防法規規定，並取得准予使用一年以上之使用權證明，如有向…
- 行政會計師法 第39條 …其他財務資訊之簽證。二、關於會計之制度設計、管理或稅務諮詢、稽核、調查、整理、清算、鑑定、財務分析、資產估價或財產信託等事項。三、充任檢查人、清算人、破產管理人、仲裁人、遺囑執行人、遺產管理人、重整人、重整監督人或其他受…
- 行政科學園區事業廢棄物再利用管理辦法 第5條 …處理計畫。七、緊急應變計畫。八、事業對事業廢棄物再利用之追蹤稽核計畫。九、再利用機構對產品之追蹤稽核計畫。前項第三款再利用計畫中試驗計畫之內容，應包括試驗數量、試驗期間、檢測及監測方式。申請個案再利用許可無國內外再利用可…
- 行政科學園區事業廢棄物再利用管理辦法 第7條 …，或涉及刑事責任經起訴之證明文件。九、再利用機構對產品之追蹤稽核計畫。前項第三款、第五款之月統計資料及第八款之證明文件，以同一法人為限；如為外文者，應檢附駐外單位或外交部授權機關驗證之中譯本。
- 行政科學園區事業廢棄物再利用管理辦法 第14條 …。七、依第五條第三項第八款、第九款及第七條第三項第九款所訂之稽核計畫作成之紀錄。
- 行政證券交易法施行細則 第9條 …或證券服務事業之主辦會計、投資分析、自行查核、法令遵循、內部稽核人員或辦理其他經核准業務之人員。
- 行政證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則 第2條 …全權委託投資有關業務之研究分析、投資決策或買賣執行。六、內部稽核。七、法令遵循。八、風險管理。九、主辦會計。十、辦理其他經核准之業務。
- 行政證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則 第4-1條 …二項第一款至第八款及第十款業務之部門。證券投資信託事業之內部稽核主管，除應具備第一項資格條件外，其職位應等同於副總經理或同等職務。未符合者，證券投資信託事業應於本規則中華民國一百十三年十一月二十七日修正施行之日起一年內調…
- 行政證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則 第6條 證券投資信託事業從事內部稽核、法令遵循及風險管理業務人員應具備下列資格之一：一、符合證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則所定證券投資分析人員資格。二、經同業公會委託機構舉辦之證券投資信託及顧問事業之業務員測驗合格，並…
- 行政證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則 第6-3條 …應申請核准者，其投資研究部門主管、該基金經理人及至少一名內部稽核人員應具備期貨商負責人及業務員管理規則第五條所定資格條件。
- 行政證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則 第8條 證券投資信託事業之內部稽核及風險管理人員，不得辦理登錄範圍以外之業務。但他業兼營證券投資信託業務之內部稽核及風險管理人員，得由他業登錄之內部稽核及風險管理人員兼任相同性質之職務。證券投資信託事業之法令遵循人員不得由從事第…
- 行政證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則 第21-1條 …事第二條第二項第一款至第七款業務之部門主管及業務人員，除內部稽核主管外，應具備本規則所定資格條件。他業兼營證券投資信託業務，除信託業兼營者外，其負責人準用第十三條至第十六條及第十八條至前條規定。信託業兼營證券投資信託業務…
- 行政證券投資顧問事業管理規則（931030訂定） 第5-1條 …投資顧問事業於各種傳播媒體從事證券投資分析活動者，應配置內部稽核人員，稽核公司之財務及業務，並作成稽核報告。前項之內部稽核人員，應符合證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則所定內部稽核業務人員之資格條件。第一項之稽核報…
- 行政證券投資顧問事業管理規則（931030訂定） 第20條 …內部控制制度或內部管理制度，並配置適足與適任之業務人員及內部稽核人員。四、場地設備應符合同業公會之規定。經營境外基金以外之外國有價證券投資顧問業務，除符合前項規定外，並應符合下列各款規定之一：一、與其簽訂合作契約之證券商…
- 行政證券投資顧問事業管理規則（931030訂定） 第25-2條 …內部控制制度或內部管理制度，並配置適足與適任之業務人員及內部稽核人員。四、實收資本額達新臺幣五千萬元以上，向得辦理保管業務，並符合第七條第一項所定條件之金融機構提存營業保證金新臺幣五百萬元。
- 行政證券投資顧問事業管理規則（931030訂定） 第25-4條 …符合其應遵循之法令規範。提供自動化投資顧問服務者，應配置內部稽核人員。前開人員應定期或不定期稽核公司之財務及業務，並作成稽核報告。第一項所稱內部控制制度或內部管理制度，至少應包括下列事項：一、建立瞭解客戶及適合度評估作業…
- 行政金融監督管理委員會銀行局處務規程 第6條 …理事項如下：一、銀行負責人資格條件、發行金融債券、內部控制與稽核制度、國內、外分支機構之管理、非營業用辦公場所及營業場所外自動化服務設備管理相關法規之訂修、廢止、疑義解釋之研擬。二、銀行間資金移轉帳務清算金融資訊服務事業…
- 行政國家發展委員會主管財團法人管理監督作業辦法 第5條 …幣一億元，或年度收入總額達新臺幣三千萬元者，應建立內部控制及稽核制度，報本會備查；其財務報表應經會計師查核簽證；並應依本會所訂之財團法人誠信經營規範指導原則，訂定誠信經營規範。
- 行政證券期貨業及其他經金融監督管理委員會指定之金融機構防制洗錢及打擊資恐內部控制與稽核制度實施辦法 第4條 …制洗錢及打擊資恐計畫執行之標準作業程序，並納入自行評估及內部稽核項目，且於必要時予以強化。前項第一款洗錢及資恐風險之辨識、評估及管理，應至少涵蓋客戶、地域、產品及服務、交易或支付管道等面向，並依下列規定辦理：一、製作風險…
- 行政證券期貨業及其他經金融監督管理委員會指定之金融機構防制洗錢及打擊資恐內部控制與稽核制度實施辦法 本條文有附件第6條 …關規定辦理自行評估。證券期貨業及其他經本會指定之金融機構內部稽核單位應依規定辦理下列事項之查核，並提具查核意見：一、洗錢及資恐風險評估與防制洗錢及打擊資恐計畫是否符合法規要求並落實執行。二、防制洗錢及打擊資恐計畫之有效性…
- 行政證券期貨業及其他經金融監督管理委員會指定之金融機構防制洗錢及打擊資恐內部控制與稽核制度實施辦法 第7條 …經本會指定之金融機構董事、監察人、總經理、法令遵循人員、內部稽核人員及業務人員，應依其業務性質，每年安排適當內容及時數之防制洗錢及打擊資恐教育訓練，以使其瞭解所承擔之防制洗錢及打擊資恐職責，及具備執行該職責應有之專業。
- 行政證券期貨業及其他經金融監督管理委員會指定之金融機構防制洗錢及打擊資恐內部控制與稽核制度實施辦法 第8條 …期貨業及其他經本會指定之金融機構防制洗錢及打擊資恐內部控制及稽核制度之執行情形，得採風險基礎方法隨時派員或委託適當機構辦理查核，查核方式包括現地查核及非現地查核。本會或受委託查核者執行前項查核，得命證券期貨業及其他經本會…
- 行政不動產證券化條例 第21條 …不動產投資信託受益證券之行銷、訂約、資訊揭露、風險管理與內部稽核及內部控制等應注意事項，由信託業商業同業公會會同有關公會擬訂，報請主管機關核定。受託機構辦理不動產投資信託業務，應依前項應注意事項規定辦理之。
- 行政受託機構募集或私募不動產投資信託或資產信託受益證券處理辦法 第19條 …人或信託業受託辦理不動產投資信託暨不動產資產信託之內部控制與稽核制度應行注意事項第十五條所定之關係人，承租投資標的不動產之租金金額占該不動產總租金收入百分之十以上，且其承租租金金額低於專業估價者估計之租金市場行情百分之二…