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行政證券交易法第一百五十七條之一第五項及第六項重大消息範圍及其公開方式管理辦法第2條 …情形之一：（一）未依本法第三十六條規定公告申報者。（二）編製之財務報告發生錯誤或疏漏，有本法施行細則第六條規定應更正且重編者。（三）會計師出具無保留意見或修正式無保留意見以外之查核或核閱報告者。但依法律規定損失得分年攤銷…
行政證券投資信託事業設置標準第8條 …三）實收資本額達新臺幣八十億元以上，且最近期經會計師查核簽證之財務報告，每股淨值不低於面額。五、金融控股公司：該公司控股百分之五十以上之子公司應有符合前四款所定資格條件之一者。符合前項資格條件之發起人轉讓持股，證券投資信…
行政證券投資信託事業設置標準第13條 …議事錄。六、申請日前一個月內經會計師查核簽證並出具無保留意見之財務報告。七、董事、監察人及經理人無本法第六十八條及第七十三條第一項規定情事之聲明書。八、總經理符合證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則第三條規定之資格證…
行政證券投資信託事業設置標準第16條 …證券投資信託業務，應具備下列條件：一、最近期經會計師查核簽證之財務報告每股淨值不低於面額。二、最近半年未曾受本法第一百零三條第一款、證券交易法第六十六條第一款、期貨交易法第一百條第一項第一款之處分或信託業法第四十四條糾正…
行政證券投資信託事業設置標準第20條 …第七十八條第三項規定情事之聲明書。七、最近期經會計師查核簽證之財務報告。八、兼營證券投資信託業務之內部控制制度及會計師出具之無保留意見之審查報告書。九、申請書暨附件所載事項無虛偽、隱匿之聲明書。
行政證券投資信託事業設置標準第23條 …計持股不少於已發行股份百分之二十。四、最近期經會計師查核簽證之財務報告每股淨值不低於面額。五、最近三個月未曾因從事證券投資分析或期貨研究分析活動受本會依本法糾正或同業公會、中華民國期貨業商業同業公會依自律規章為警告、處以…
行政證券投資信託事業設置標準第26條 …無本法第七十三條規定情事之聲明書。六、最近期經會計師查核簽證之財務報告。申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。七、申請書暨附件所載事項無虛偽、隱匿之聲明書。證券投資顧問事業得同時申請分支機…
行政證券投資信託事業設置標準第27條 …門主管及業務人員均為專任之聲明書。九、最近期經會計師查核簽證之財務報告。但與申請許可時，檢具之財務報告為同期者，免附。十、兼營證券投資信託業務之內部控制制度及會計師出具之無保留意見之審查報告書。十一、申請書暨附件所載事項…
行政證券投資信託事業設置標準第30條 …一、實收資本額不少於新臺幣三億元。二、最近期經會計師查核簽證之財務報告每股淨值不低於面額。三、最近半年未曾受本法第一百零三條第一款或期貨交易法第一百條第一項第一款之處分。四、最近二年未曾受本法第一百零三條第二款至第五款或…
行政證券投資信託事業設置標準第33條 …無本法第七十三條規定情事之聲明書。五、最近期經會計師查核簽證之財務報告。申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。六、申請書暨附件所載事項無虛偽、隱匿之聲明書。期貨信託事業得同時申請分支機構協…
行政證券投資信託事業設置標準第34條 …門主管及業務人員均為專任之聲明書。九、最近期經會計師查核簽證之財務報告。但與申請許可時，檢具之財務報告為同期者，免附。十、兼營證券投資信託業務之內部控制制度及會計師出具之無保留意見之審查報告書。十一、申請書暨附件所載事項…
行政證券投資信託事業設置標準第38條 …計持股不少於已發行股份百分之二十。四、最近期經會計師查核簽證之財務報告每股淨值不低於面額。五、最近半年未曾受本法第一百零三條第一款或期貨交易法第一百條第一項第一款之處分。六、最近二年未曾受本法第一百零三條第二款至第五款或…
行政證券投資信託事業設置標準第42條 …無本法第七十三條規定情事之聲明書。六、最近期經會計師查核簽證之財務報告。申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。七、申請書暨附件所載事項無虛偽、隱匿之聲明書。期貨經理事業得同時申請分支機構協…
行政證券投資信託事業設置標準第45條 …併或受讓而設置分支機構，不在此限。二、最近期經會計師查核簽證之財務報告，每股淨值不低於面額。三、最近三個月未曾受本法第一百零三條第一款或證券交易法第六十六條第一款之處分。四、最近半年未曾受本法第一百零三條第二款、第三款或…
行政證券投資信託事業設置標準第46條 …明設立分支機構決議之董事會議事錄。四、最近期經會計師查核簽證之財務報告。五、分支機構內部控制制度。六、分支機構經理人無本法第六十八條及第七十八條第三項規定情事之聲明書。七、申請書暨附件所載事項無虛偽、隱匿之聲明書。
行政證券投資信託事業設置標準第47條 …照：一、分支機構設立登記證明文件。二、最近期經會計師查核簽證之財務報告；但與申請設立許可時檢具之財務報告為同期者免附。三、分支機構營業處所之權狀影本或租賃契約影本及其平面圖、照片。四、申請書暨附件所載事項無虛偽、隱匿之聲…
行政證券金融事業管理規則第60條 …公告並向主管機關申報經會計師查核簽證、董事會通過及監察人承認之財務報告。證券金融事業應於每月十日以前，向主管機關申報上月份會計科目月計表。前二項財務報告及月計表編製之內容，由主管機關定之。證券金融事業有下列情事之一者，應…
行政證券商發行指數投資證券處理準則第4條 …證券經紀、承銷及自營業務之證券商。二、最近期經會計師查核簽證之財務報告淨值達新臺幣一百億元以上，且不低於實收資本額；財務狀況符合證券商管理規則第十三條、第十四條、第十六條、第十八條、第十八條之一及第十九條規定。三、最近六…
行政證券商發行指數投資證券處理準則第5條 …。證券商發行指數投資證券總額，不得超過最近期經會計師查核簽證之財務報告淨值之百分之五十。但證券商為辦理增額發行，且已增提履約保證金者，不在此限。證券商於指數投資證券存續期間，如淨值未達前條第一項第二款規定，或自有資本適足…
行政證券商辦理有價證券借貸管理辦法第3條 …有價證券借貸業務，應具備下列條件：一、最近期經會計師查核簽證之財務報告每股淨值不低於票面金額，且財務狀況符合證券商管理規則之規定。二、申請日前半年自有資本適足比率應達百分之一百五十以上。三、最近三個月未曾受主管機關依本法…
行政證券商辦理有價證券借貸管理辦法第4條 …主管機關核准：一、內部控制制度。二、最近年度經會計師查核簽證之財務報告。其於申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。三、董事會議事錄。四、符合第三條第一項第一款、第二款及第七款之證明文件。五…
行政證券商辦理有價證券買賣融資融券管理辦法第3條 …證券買賣融資融券，應具備下列條件：一、最近期經會計師查核簽證之財務報告淨值達新臺幣二億元。二、經營證券經紀業務屆滿一年以上。三、最近期經會計師查核簽證之財務報告每股淨值不低於票面金額，且財務狀況符合證券商管理規則之規定。…
行政證券商辦理有價證券買賣融資融券管理辦法第5條 …於申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。四、董事會議事錄。五、符合第三條第一項第七款之證明文件。六、其他經主管機關規定應檢附之文件。
行政金融機構申請參加存款保險審核標準第4條 …第一項第一款至第四款之相關財務資料及最近年度經會計師查核簽證之財務報告者應併予提供。六、內部控制制度、風險管理制度（含流動性及資訊安全之控管）及內部稽核制度。七、公司（機構）治理制度。八、董（理）事、監察人（監事）、總經…
行政電子票證發行管理條例第23條 …終了四個月內，編製電子票證業務之營業報告書、經會計師查核簽證之財務報告或製作其他經主管機關指定之財務文件，於董事會通過及監察人承認後十五日內，向主管機關申報及公告。前項財務報告應經監察人承認之規定，對於依證券交易法第十四…
行政境外結構型商品管理規則第3條 …機構）申請為高淨值投資法人：（一）最近一期經會計師查核或核閱之財務報告淨資產超過新臺幣二百億元者。但中華民國境外之法人，其財務報告免經會計師查核或核閱。（二）設有投資專責單位，並配置適任專業人員，且該單位主管具備下列條件…
行政境外結構型商品管理規則第19條 …會查閱。五、境外結構型商品之發行機構最近期之經會計師查核簽證之財務報告及其中譯本，並出具其中譯本內容與原文版無異之聲明書。六、符合本規則所定條件之信用評等證明文件及法規遵循聲明書。七、律師出具境外結構型商品發行機構及商品…
行政臺灣地區與大陸地區金融業務往來及投資許可管理辦法第39條 …計畫書。四、該行及子銀行之董事會議事錄。五、子銀行最近一年度之財務報告及法令遵循情形。六、子銀行最近半年度自有資本與風險性資產比率計算表。七、子銀行內部控制與稽核制度、營運管理及績效考核規定。八、其他主管機關規定應提出之…
行政銀行間徵信資料處理交換服務事業許可及管理辦法第30條 …終了後三個月內，向主管機關提出年度營運報告、經會計師查核簽證之財務報告及其他營運有關文件。主管機關為瞭解銀行間徵信資料處理交換服務事業之業務及財務現況，得隨時通知其提出相關報告及說明，於必要時，並得派員實地檢查，經營者不…
行政證券業辦理外匯業務管理辦法第47條 …第二十二之四第一項各款業務者，其最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告淨值標準。五、守法、健全經營：申請前三年內無重大違規遭受處分紀錄，或受處分而其違法情事已具體改善並經主管機關或本行認可之證明文件。六、經辦人員與覆核人…