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第 19 / 90 頁- 行政期貨商經營證券交易輔助業務管理規則 第8條 …及給付結算基金金額減為新臺幣二百萬元，並由該委任證券商逐年於每年一月底前就已繳存之交割結算基金及給付結算基金不足或多餘部分向證券交易所及證券櫃檯買賣中心繳存或領回。
- 行政發行人證券商證券交易所會計主管資格條件及專業進修辦法 第6條 …前款專業訓練之機構認可者，訓練時數可折抵之。三、會計主管應自每年一月一日起至當年十二月三十一日止參加經主管機關認定之進修機構所舉辦之會計、審計、財務、金融法令、公司治理、職業道德及法律責任等相關專業訓練課程十二小時以上。
- 行政發行人證券商證券交易所會計主管資格條件及專業進修辦法 第9條 …內容，於主管機關指定之網際網路資訊系統申報主管機關備查。二、每年一月底前需將會計主管之姓名及前一年度之進修情形於主管機關指定之網際網路資訊系統申報主管機關備查。前項第一款所稱事實發生日，係指董事會決議日或其他足資確定會計…
- 行政會計師防制洗錢及打擊資恐辦法 第5條 …以自我審視或內部稽核之方式為之。第一項制度之執行情形，本會應每年派員抽查，查核方式包括現地及非現地查核，並得委由中華民國會計師公會全國聯合會（以下簡稱全國聯合會）辦理。本會或全國聯合會執行前項查核，得命會計師及其所屬會計…
- 行政會計師防制洗錢及打擊資恐辦法 第9條 …資訊是否足夠，並確保該等資訊之更新，特別是高風險客戶，應至少每年檢視一次。三、應依重要性及風險程度，對現有客戶身分資料進行審查，並於考量前次執行審查之時點及所獲得資料之適足性後，在適當時機對已存在之往來關係進行審查，包括…
- 行政櫃檯買賣事業管理規則 第13條 櫃檯買賣事業應於每年稅後盈餘項下，提列特別盈餘公積。前項特別盈餘公積每年提列之比率，以百分之八十為上限，並由主管機關視其盈餘狀況指定之。第一項特別盈餘公積，除填補公司虧損或申報主管機關核准者外，不得使用之。
- 行政存款保險條例 第5條 存保公司每年度收入總額減除各項成本費用及損失後之餘額，應全數提存保險賠款特別準備金。
- 行政存款保險條例 第7條 前條第一項及第二項所定保險賠款特別準備金每年之提存金額，應按一般金融要保機構及農業金融要保機構所繳交保費之比例分別列計之。本條例修正施行前，原存保公司保險賠款特別準備金餘額，應按前項比例逐年計算列記。
- 行政受託機構私募不動產投資信託或資產信託受益證券投資說明書應行記載事項準則 第4條 …產相關權利之權利人，是否為受託機構之利害關係人。（八）建築物每年之折舊費用是否擬依本條例第五十三條規定依固定資產耐用年數表規定之耐用年數延長二分之一計算。四、已有確定投資之開發型不動產或不動產相關權利者，該投資標的概況：…
- 行政金融機構間資金移轉帳務清算之金融資訊服務事業許可及管理辦法 第36條 …金融資訊網路事業內部稽核單位對營業、財務、資產保管及資訊單位每年至少應辦理一次一般查核及一次專案查核，對其他管理單位每年至少應辦理一次專案查核。
- 行政金融機構對經指定制裁對象之財物或財產上利益及所在地通報辦法 第3條 …。金融機構並應留存法務部調查局之傳真回覆資料。三、金融機構以每年十二月三十一日為結算基準日，應依法務部調查局所定之格式編製年度報告，記載該金融機構於結算基準日當日依本法第七條所管理或持有一切經指定制裁之個人、法人或團體之…
- 行政電子支付機構資訊系統標準及安全控管作業基準辦法 第11條 …管理及操作規範。四、第一款資訊安全政策及前款管理及操作規範應每年檢討修訂，並於發生重大變更（如新頒布法令法規）時審查，以持續確保其合宜性、適切性及有效性。五、應依據電子支付平臺之作業流程，識別人員、表單、設備、軟體、系統…
- 行政電子支付機構資訊系統標準及安全控管作業基準辦法 第12條 …註冊、異動及撤銷註冊程序，用以配置適當之存取權限。二、應至少每年定期審查帳號與權限之合理性，人員離職或調職時應盡速移除權限，以符合職務分工與牽制原則。三、硬體設備、應用軟體、系統軟體之最高權限帳號或具程式異動、參數變更權…
- 行政電子支付機構資訊系統標準及安全控管作業基準辦法 第17條 …針對系統維運人員定期執行電子郵件社交工程演練與教育訓練，至少每年一次。八、每季應進行弱點掃描，並針對其掃描或測試結果進行風險評估，針對不同風險訂定適當措施及完成時間，填寫評估結果與處理情形，採取適當措施並確保作業系統及軟…
- 行政電子支付機構資訊系統標準及安全控管作業基準辦法 第18條 …cesscontrollist，ACL）網路設備之設定，至少每年一次；針對高風險設定及六個月內無流量之防火牆規則應評估其必要性與風險；針對已下線系統應立即停用防火牆規則。五、使用遠端連線進行系統管理作業時，應使用足夠強度…
- 行政電子支付機構資訊系統標準及安全控管作業基準辦法 第20條 …外廠商進行資訊安全稽核或由委外廠商提出資訊安全稽核報告，至少每年一次。
- 行政電子支付機構資訊系統標準及安全控管作業基準辦法 第22條 …，以確保重大災害對於重要營運業務之影響在其合理範圍內。三、應每年驗證及演練其營運持續性控制措施，以確保其有效性，並應保留相關演練紀錄及召開檢討會議。
- 行政電子支付機構資訊系統標準及安全控管作業基準辦法 第23條 …部控制制度進行定期檢核，並應於依本條例第十條申請許可時及其後每年四月底前，由會計師進行檢視，提出資訊系統及安全控管作業評估報告。前項評估報告內容應至少包含評估人員資格、評估範圍、評估時所發現之缺失項目、缺失嚴重程度、缺失…
- 行政電子票證應用安全強度準則 第9條 …徵碼。（五）建置上網管制機制，限制連結非業務相關網站。（六）每年針對系統維運人員進行郵件社交工程演練。（七）每季進行弱點掃描，依據風險高低逐步改善。（八）每半年針對異動程式進行程式碼掃描或黑箱測試，依據風險高低逐步改善。…
- 行政臺灣地區與大陸地區金融業務往來及投資許可管理辦法 第12條 …分之二十。臺灣地區銀行經許可提高第一項之授信業務比率後，應於每年一月及七月底前將前項第一款至第三款所定之比率值函報主管機關，如有未符規定者，主管機關得調降該授信業務比率，並知會中央銀行。
- 行政臺灣地區與大陸地區金融業務往來及投資許可管理辦法 第32條 …陸地區金融主管機關之檢查報告等資料，應分送主管機關備查。七、每年度應連同其他境外分支機構編製合併財務報表，依銀行法第四十九條規定報主管機關備查。八、分行經理變更前，應先檢具變更後之分行經理符合第二十六條第二項規定之證明文…
- 行政臺灣地區與大陸地區金融業務往來及投資許可管理辦法 第78條 大陸地區商業銀行或陸資銀行得以其投資每年所得之孳息或受分配之盈餘，申請結匯。大陸地區商業銀行或陸資銀行經許可轉讓股份或被投資金融機構減資者，得以其經主管機關審定之投資額，全額一次申請結匯；其因投資所得之資本利得，亦同。大…
- 行政銀行間徵信資料處理交換服務事業許可及管理辦法 第23條 …處理交換服務事業內部稽核單位對營業、財務、資產保管及資訊單位每年至少應辦理一次一般查核及一次專案查核，對其他管理單位每年至少應辦理一次專案查核。
- 行政銀行資本適足性及資本等級管理辦法 第11條 …或其他提前贖回之誘因。四、發行期限五年以上，發行期限最後五年每年至少遞減百分之二十。五、發行五年後，除同時符合下列情形外，不得由發行銀行提前贖回或由市場買回，亦不得使投資人預期銀行將行使提前贖回權或由市場買回：（一）經主…
- 行政銀行資本適足性及資本等級管理辦法 第13條 …未符合第十條第二項或第十一條第三項之規定者，應自一百零二年起每年至少遞減百分之十。二、訂有提前贖回條款，且銀行未於贖回日辦理贖回者：（一）提前贖回日在九十九年九月十二日以前，且未符合第十條第二項或第十一條第三項之規定者，…
- 行政辦理融資性租賃業務事業防制洗錢及打擊資恐內部控制與稽核制度實施辦法 第5條 …五、其他與防制洗錢及打擊資恐有關之事務。第一項專責人員應至少每年向董事會及監察人或審計委員會報告，如發現有重大違反洗錢防制相關法令時，應即時向董事會及監察人或審計委員會報告。
- 行政辦理融資性租賃業務事業防制洗錢及打擊資恐內部控制與稽核制度實施辦法 第6條 …認定機構舉辦之國內防制洗錢及打擊資恐專業人員證照者。前項人員每年應至少參加十二小時防制洗錢及打擊資恐教育訓練，訓練內容應至少包括新修正法令、洗錢及資恐風險趨勢及態樣。當年度取得國際或本會認定機構舉辦之國內防制洗錢及打擊資…
- 行政辦理融資性租賃業務事業防制洗錢辦法 第5條 …資訊是否足夠，並確保該等資訊之更新，特別是高風險客戶，應至少每年檢視一次。四、對客戶身分辨識與驗證程序，得以過去執行與保存資料為依據，無須於客戶每次從事交易時，一再辨識及驗證客戶之身分。但對客戶資訊之真實性或妥適性有所懷…
- 行政辦理融資性租賃業務事業防制洗錢辦法 第10條 …性職務人士，應於與該客戶建立業務關係時，審視其風險，嗣後並應每年重新審視。對於經認定屬高風險業務關係者，應對該客戶採取第六條第一款各目之強化確認客戶身分措施。三、對於非現任國內外政府或國際組織之重要政治性職務人士，應考量…
- 行政財團法人保險安定基金組織及管理辦法 第4條 …金之資金運用，應擬訂年度運用方案，經董事會通過後據以執行；另每年資金運用之成效，應經董事會備查。