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第 148 / 198 頁- 行政證券投資信託基金管理辦法（93.10.30 第56條 …託契約之規定辦理，不適用第七十條及第七十一條規定。私募基金之年度財務報告應依證券投資信託契約之規定向受益人報告之，不適用第七十六條第二項有關公告之規定。證券投資信託事業私募之基金不再存續或證券投資信託契約終止後，不適用第…
- 行政證券投資信託基金管理辦法（93.10.30 第75條 基金之會計年度，除證券投資信託契約另有約定或經本會核准者外，為每年一月一日起至十二月三十一日止。
- 行政證券投資信託基金管理辦法（93.10.30 第76條 …券投資信託事業運用每一基金，應依本會規定之格式及內容於每會計年度終了後二個月內，編具年度財務報告；於每會計年度第二季終了後四十五日內，編具半年度財務報告；於每月終了後十日內編具月報，向本會申報。前項年度財務報告，應經本會…
- 行政證券投資信託基金管理辦法（93.10.30 第77條 …證券投資信託契約之約定應分配收益，除經本會核准者外，應於會計年度終了後六個月內分配之，並應於證券投資信託契約內明定分配日期。
- 行政證券投資信託暨顧問商業同業公會管理規則 第4條 證券投資信託暨顧問商業同業公會應於提報年度預算前，擬訂年度業務計畫與預算，申報本會核定，修正時亦同；於每季結束後十五日內，編製年度業務計畫與預算截至該季之執行情形，申報本會備查。證券投資信託暨顧問商業同業公會應依本會核定…
- 行政證券投資信託暨顧問商業同業公會管理規則 第11條 證券投資信託暨顧問商業同業公會應於每會計年度終了後三個月內，向本會申報年度工作報告及經會計師查核簽證、理事會通過及監事會承認之收支決算表、現金出納表、資產負債表、財產目錄及基金收支表。
- 行政證券投資顧問事業設置標準 第7條 …代表人出任之指派書及被指派人同意書、經會計師查核簽證之最近一年度財務報告、董事名冊、監察人名冊、持股百分之三以上主要股東名冊及關係企業名冊。五、發起人無本法第六十八條規定情事之聲明書。六、發起人之代表人或指定代表人行使職…
- 行政證券投資顧問事業設置標準 第12條 …部控制制度。三、最近期經會計師查核簽證之財務報告。申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。四、載明兼營證券投資顧問事業辦理證券投資顧問業務之董事會議事錄。外國證券經紀商或外國期貨經紀商，得以…
- 行政證券投資顧問事業設置標準 第17條 …人之聲明書。七、最近期經會計師查核簽證之財務報告。申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。八、兼營證券投資顧問事業辦理全權委託投資業務之業務章則。九、會計師專案審查全權委託投資業務內部控制制…
- 行政證券投資顧問事業設置標準 第25條 …人之聲明書。七、最近期經會計師查核簽證之財務報告。申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。八、兼營全權委託投資業務之業務章則。九、會計師專案審查全權委託投資業務內部控制制度之審查報告。十、申…
- 行政證券投資顧問事業設置標準 第28條 …部控制制度。三、最近期經會計師查核簽證之財務報告。申請時已逾年度開始六個月，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。四、載明兼營證券投資顧問業務之董事會議事錄。信託業為外國銀行者，得以總行授權單位或人員簽署之文件替代之…
- 行政證券投資顧問事業設置標準 第38條 …人之聲明書。八、最近期經會計師查核簽證之財務報告。申請時已逾年度開始六個月，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。九、兼營全權委託投資業務之業務章則。十、會計師專案審查全權委託投資業務內部控制制度之審查報告。十一、申…
- 行政證券投資顧問事業設置標準 第42條 …部控制制度。五、最近期經會計師查核簽證之財務報告。申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。六、申請書及附件所載事項無虛偽、隱匿之聲明書。
- 行政銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法 第5條 …事。三、申請日上一季底逾放比率為百分之三以下。四、申請日上一年度無因違反銀行法令而遭罰鍰處分情事，或其違法情事已具體改善，經本會認可。銀行經本會核准辦理衍生性金融商品業務，應於本會銀行局網際網路申報系統營業項目中登錄後，…
- 行政人身保險業辦理資訊公開管理辦法 第5條 …理人及兼營保險代理人業務之銀行，其名稱、地址及電話。七、前一年度再保費支出占總保費收入百分之一以上之往來再保險人名稱、評等。八、關係人及關係企業名稱及其關係，關係企業相互持股比例、股份及實際投資情形。九、委託信用評等機構…
- 行政人身保險業辦理資訊公開管理辦法 第6條 財務概況應記載最近三年度之下列財務資料：一、資金運用表。二、資產負債表。有增減資情事者，應附註說明之。三、綜合損益表。四、權益變動表。五、保險合約負債、保險合約資產（包括剩餘保障負債、已發生理賠負債及保險取得現金流量資產…
- 行政人身保險業辦理資訊公開管理辦法 第7條 業務概況應記載最近三年度之下列事項：一、市場占有率：以總保費收入對全體人身保險業當年度總保費收入之比率計算，並應另按新契約及有效契約予以區分列示。各險別之市場占有率，併準用上開方式分別計算列示。二、各險別之保費收入及保險…
- 行政人身保險業辦理資訊公開管理辦法 本條文有附件第8條 …四、董（理）事會運作情形：開會次數、每位董（理）事出席率、當年度及最近年度加強董（理）事會職能之目標與執行情形評估，以及其他應記載事項等資訊。五、董（理）事會及經理人之職責。六、審計委員會或監察人（監事）之組成、職責及獨…
- 行政人身保險業辦理資訊公開管理辦法 第8-1條 …之報導期間應與相關期間財務報告一致。除首次適用永續揭露準則之年度報導期間外，應同時揭露前一期之比較資訊。三、應聲明係依主管機關認可之永續揭露準則編製永續相關財務資訊，並應允當表達該等資訊，使其符合攸關性、忠實表述、可比性…
- 行政人身保險業辦理資訊公開管理辦法 第9條 …係式及解約金計算公式，並選取至少一個代表年齡分別列示其各保單年度末之金額例表。五、保單紅利之計算公式、相關說明及分紅保單紅利。六、減額繳清保險及展期定期保險之規範。七、契約轉換規定及限制。八、被保險人職業或職務拒保之範圍…
- 行政人身保險業辦理資訊公開管理辦法 第10條 …險業在臺分公司負責人發生異動者。五、更換簽證會計師或變更會計年度者。但更換簽證會計師係因會計師事務所內部調整者，不在此限。六、經主管機關依本法第一百四十三條之六或第一百四十九條第一項規定命令增資者。七、董事會決議減資、增…
- 行政槓桿交易商管理規則 第7條 …原則、業務發展計畫、內部組織分工、人員招募與訓練計畫及開業當年度與次年度財務狀況之預估。二、載明兼營槓桿交易商決議之董事會議事錄。三、董事及監察人無本法第二十八條規定情事之聲明書。四、最近期經會計師查核簽證之財務報告。五…
- 行政證券商辦理證券業務借貸款項管理辦法 第5條 …證券交易所審查並轉報主管機關核准：一、內部控制制度。二、最近年度經會計師查核簽證之財務報告。其於申請時已逾年度開始六個月者，應加送上半年度經會計師查核簽證之財務報告。三、董事會議事錄。四、符合第三條第一項第一款、第二款及…
- 行政同一人或同一關係人持有同一保險公司已發行有表決權股份總數超過一定比率管理辦法 本條文有附件第6條 …能力足以因應未來三年增資需求之說明：（一）取得股份後三個會計年度內對該保險公司財務、業務影響之評估說明。（二）同一人或同一關係人為自然人時，其最近三年之財產資料表（附表七）；同一人或同一關係人為法人時，其最近三年經會計師…
- 行政臺灣地區與大陸地區證券期貨業務往來及投資許可管理辦法 第12條 …件：一、申請書。二、工作計畫書。三、董事會議事錄。四、最近一年度財務報告。五、預定代表人之資格條件符合前項規定之證明文件。六、其他主管機關規定應提出之資料或文件。
- 行政臺灣地區與大陸地區證券期貨業務往來及投資許可管理辦法 第24-4條 …董事會議事錄。四、最近期經會計師查核或核閱之財務報告及最近三年度經會計師查核之財務報告。五、申請日海內外投資事業明細表。六、投資協議文件：內容應包括證明能取得子公司之財務、業務資料及履行投資策略目的等。七、對大陸地區子公…
- 行政臺灣地區與大陸地區證券期貨業務往來及投資許可管理辦法 第24-11條 …狀況。三、向大陸地區證券、期貨主管機關提交經會計師查核簽證之年度財務報告之日起二日內向主管機關提交該年度財務報告。四、自收到大陸地區證券、期貨主管機關之檢查報告之日起二日內向主管機關提交該檢查報告等資料。五、於主管機關指…
- 行政臺灣地區與大陸地區證券期貨業務往來及投資許可管理辦法 第25條 …登記地會計師查核或核閱之財務報告每股淨值不低於面額，且最近三年度連續獲利。四、經登記地證券、期貨主管機關同意前來臺灣地區設立代表人辦事處。前項第一款所稱具有國際證券、期貨業務經驗，指從事證券、期貨業務五年以上，且具有下列…
- 行政臺灣地區與大陸地區證券期貨業務往來及投資許可管理辦法 第26條 …貨主管機關同意其在臺灣地區設立代表人辦事處之文件。七、最近三年度經登記地會計師查核簽證之財務報告。八、指派代表人之授權書。九、代表人履歷及其資格條件符合前條第三項規定之相關證明文件。十、該機構申請設立代表人辦事處之代理人…
- 行政臺灣地區與大陸地區證券期貨業務往來及投資許可管理辦法 第29條 …資證券、期貨機構在臺灣地區設立之代表人辦事處，應於總機構營業年度終了後二個月內將在臺灣地區工作情形作成工作報告，申報主管機關備查。