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第 144 / 163 頁- 行政期貨業商業同業公會管理規則 第8條 …營不善，發生虧損致信用難以維持，或遇有突發事件者，應即為專案檢查，並予輔導；其辦法由期貨業商業同業公會擬訂，申報本會備查。
- 行政財政部委託專門職業及技術人員查核金融資產證券化關係人辦法 第13條 …創始機構是否就授信程序制定相關作業規章，依該制定規章辦理，並檢查創始機構證券化之資產與保留下來之資產，其徵授信標準是否相同。（十）查明創始機構是否就債務人或其他相對人資訊之保密制定相關規章。（十一）其他依法律或命令應查核…
- 行政期貨顧問事業管理規則 第26條 …廣告物或其他參考報告資料，屆期不提出，或對主管機關依法所為之檢查予以拒絕或妨礙。九、保管或挪用委任人之款項、印鑑或存摺。十、與委任人有借貸款項或為借貸款項之媒介情事。十一、接受全權委託進行期貨交易。十二、製作廣告及宣傳資…
- 行政國際金融業務條例 第5條 …融業務分行有關同一人或同一關係人授信及其他交易限制、主管機關檢查或委託其他適當機構檢查、財務業務狀況之申報內容及方式、經理人資格條件、資金運用及風險管理之管理辦法，由金管會洽商中央銀行定之。依第三條第二款、第三款規定設立…
- 行政國際金融業務條例 第22-1條 …係人之授信或其他交易限制。二、於主管機關派員或委託適當機構，檢查其業務財務及其他有關事項時，隱匿、毀損有關文件或規避、妨礙、拒絕檢查。三、違反主管機關就其資金運用範圍中投資外幣有價證券之種類或限額規定。國際金融業務分行經…
- 行政國際金融業務條例 第22-10條 意圖妨礙主管機關對國際證券業務分公司檢查或司法機關調查，偽造、變造、湮滅、隱匿、掩飾工作底稿或有關紀錄、文件者，處一年以上七年以下有期徒刑，得併科新臺幣二千萬元以下罰金。
- 行政國際金融業務條例 第22-15條 …營國際保險業務，有關財務、業務、資金運用、風險管理、主管機關檢查或委託其他適當機構、專業經驗人員檢查及其他應遵行事項之辦法，由金管會會同中央銀行定之。
- 行政國際金融業務條例 第22-20條 主管機關派員或委託適當機構或專業經驗人員，檢查國際保險業務分公司之業務或財務狀況或令國際保險業務分公司於限期內報告營業狀況時，其負責人或職員有下列情形之一者，處新臺幣一百八十萬元以上九百萬元以下罰鍰：一、拒絕檢查或拒絕開…
- 行政發行人募集與發行有價證券處理準則 第7條 …者。三、發行人填報、簽證會計師複核或主辦證券承銷商出具之案件檢查表，顯示有違反法令或公司章程，致影響有價證券之募集與發行者。四、律師出具之法律意見書，表示有違反法令，致影響有價證券之募集與發行者。五、證券承銷商出具之評估…
- 行政發行人募集與發行有價證券處理準則 第67條 …務報告之允當表達者。三、發行人填報、簽證會計師複核出具之案件檢查表，顯示有違反法令或公司章程，情節重大者。四、未依公開發行公司建立內部控制制度處理準則規定，訂定內部控制制度，含內部稽核實施細則，並經董事會通過者。五、會計…
- 行政發行人募集與發行有價證券處理準則 第70條 …報告之允當表達者。十四、發行人填報、簽證會計師複核出具之案件檢查表，顯示有違反法令或公司章程，情節重大者。十五、私募交換公司債自交付日起未滿三年而有行使交換權之情事者。十六、經本會發現有違反法令，情節重大者。
- 行政發行人募集與發行有價證券處理準則 第73條 …響財務報告之允當表達者。三、發行人填報、簽證會計師複核之案件檢查表，顯示有違反法令或公司章程，情節重大者。四、申報盈餘轉作資本案件，有下列情事之一者：（一）未分配盈餘扣除應依本法第四十一條第一項規定提列之特別盈餘公積後餘…
- 行政公司募集發行有價證券公開說明書應行記載事項準則 本條文有附件第19條 …截至公開說明書刊印日止，公司因勞資糾紛所遭受之損失（包括勞工檢查結果違反勞動基準法事項，應列明處分日期、處分字號、違反法規條文、違反法規內容、處分內容），並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施，如無法合理估計者，應…
- 行政公司募集發行有價證券公開說明書應行記載事項準則 第31條 …見。四、律師法律意見書。五、由發行人填寫並經會計師複核之案件檢查表彙總意見。六、前次募集與發行有價證券於申報生效（申請核准）時經本會通知應自行改進事項之改進情形。七、本次募集與發行有價證券於申報生效時經本會通知應補充揭露…
- 行政公開發行公司出席股東會使用委託書規則 第7-1條 …，轉報本會備查，始得辦理徵求事務。本會或本會指定之機構得隨時檢查代為處理徵求事務者之資格條件，代為處理徵求事務者不得拒絕，拒絕檢查者，視同資格不符，且於三年內不得辦理徵求事務；經檢查有資格條件不符情事時，經本會或本會指定…
- 行政公開發行公司出席股東會使用委託書規則 第13-1條 …委託書統計驗證作業相關規定訂定之。本會或本會指定之機構得隨時檢查委託書統計驗證作業；公司或辦理統計驗證事務者，不得拒絕。自辦股務公司或股務代理機構違反第三項規定，經本會命令糾正或處罰者，不得再自行或為該違規情事所涉公司辦…
- 行政公開發行公司出席股東會使用委託書規則 第15條 …相關人員提出取得之出席股東會委託書及其他有關文件資料，或派員檢查委託書之取得情形，徵求人、代為處理徵求事務者、受託代理人或相關人員不得拒絕或規避。
- 行政華僑及外國人投資證券管理辦法 第23條 …料。二、匯入投資資金之運用情形、證券買賣明細及庫存資料，並得檢查其庫存及帳冊。三、於境外發行或買賣以我國公開發行公司股票為標的之衍生性商品之明細資料；或受從事衍生性商品交易人委託代為持有我國公開發行公司股票之明細資料。四…
- 行政公開發行公司建立內部控制制度處理準則 第9條 …護之控制。九、系統復原計畫制度及測試程序之控制。十、資通安全檢查之控制。十一、向本會指定網站進行公開資訊申報相關作業之控制。
- 行政公開發行公司建立內部控制制度處理準則 第10條 公開發行公司應實施內部稽核，其目的在於協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率，並適時提供改進建議，以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。
- 行政公開發行公司建立內部控制制度處理準則 第13條 …會計專業判斷程序、會計政策與估計值變動之流程等。六、資通安全檢查。七、銷售及收款循環、採購及付款循環等重要營運循環。公開發行公司設置審計委員會者，其年度稽核計畫，應包括審計委員會議事運作之管理。股票已上市或在證券商營業處…
- 行政公開發行公司建立內部控制制度處理準則 第14條 …要項目。第一項內部控制制度缺失及異常事項改善情形，應包括本會檢查所發現、內部稽核作業所發現、內部控制制度聲明書所列、自行評估及會計師專案審查所發現之各項缺失。
- 行政公開發行公司建立內部控制制度處理準則 第31條 …準與控制風險。二、取得對內部控制制度之瞭解：會計師得以查詢、檢查及觀察等方法，取得對受查公司內部控制制度之瞭解，以作為評估內部控制制度是否有效之基礎。三、評估內部控制制度設計之有效性：（一）會計師評估受查公司內部控制制度…
- 行政公開發行公司建立內部控制制度處理準則 第42條 …公開發行公司所訂內部控制制度規定時之處罰。公開發行公司應隨時檢查內部稽核人員有無違反第十一條第一項有關適任與專任規定及第十六條第二項規定之情事，如有違反者，公司應於發現之日起一個月內調整其職務。公開發行公司於依第十八條規…
- 行政會計師查核簽證財務報表規則（911108訂定） 第22條 …關係人交易之查核，除應複核受查者所提供之關係人交易資訊外，應檢查受查者股東會、董事會等治理單位之會議紀錄、與他人簽訂之契約等有關紀錄或文件，以查明受查者是否有未提供之其他重大關係人交易，並依審計準則550號規定，採行必要…
- 行政票券金融管理法 第45條 主管機關得隨時派員，或委託適當機構，檢查票券商或其關係人之業務、財務及其他有關事項。主管機關於必要時，得指定專門職業及技術人員，為前項規定事項之檢查，並向主管機關據實提出報告；其費用，由票券商負擔。
- 行政票券金融管理法 第65條 …四十五條規定，派員或委託適當機構，或指定專門職業及技術人員，檢查業務、財務及其他有關事項時，其負責人或職員有下列情形之一者，處票券商或其關係人新臺幣二百萬元以上二千萬元以下罰鍰：一、拒絕檢查或拒絕開啟金庫或其他庫房。二、…
- 行政證券投資人及期貨交易人保護法 第16條 …構變更其章程、業務規則、決議，或提出財務或業務之報告資料，或檢查其業務、財產、帳簿、書類或其他有關物件。
- 行政期貨交易所管理規則 第13條 …維持，或遇有突發事件，或內部稽核作業有重大缺失者，應即為專案檢查，並予輔導。會員或期貨商不能履行結算交割義務時，期貨交易所應即會同期貨結算機構為專案檢查，並督導承受之會員或期貨商接辦相關事務。前二項處理程序及查核輔導辦法…
- 行政期貨交易法 第98條 …會或與其有財務或業務往來之關係人，提出財務或業務報告資料，或檢查其營業、財產、帳簿、書類或其他有關物件；如發現有違反法令之重大嫌疑者，並得封存或調取其有關證件。前項關係人之範圍，由主管機關定之。