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第 127 / 161 頁- 行政信託業負責人應具備資格條件暨經營與管理人員應具備信託專門學識或經驗準則 第2條 …恢復往來者，或恢復往來後三年內仍有存款不足退票紀錄者。十、有重大喪失債信情事尚未了結，或了結後尚未逾五年者。十一、因違反本法、不動產證券化條例、銀行法、金融控股公司法、票券金融管理法、金融資產證券化條例、保險法、證券交易…
- 行政信託業負責人應具備資格條件暨經營與管理人員應具備信託專門學識或經驗準則 第16-1條 …應符合第十四條至第十六條規定外，應無因下列任一行為致客戶發生重大損失，且有具體事證證明該人員之行為與客戶之損失具相當之因果關係，而受信託業依第十七條第五項同業公會所定規範於最近三年內予以撤銷登錄或予以停止執行職務處置期間…
- 行政信託資金集合管理運用管理辦法 第20條 …有關信託之訴訟上或訴訟外之行為。二、受託人有違反其職務或其他重大事由時，得聲請法院將其解任，並另選任新任受託人。三、與受託人為集合管理運用帳戶約定條款之協議與修訂。四、依法令或本辦法之規定，為受益人之利益所為必要之行為。…
- 行政信託業營運範圍受益權轉讓限制風險揭露及行銷訂約管理辦法 第5條 …簡稱同業公會）自律規章，經主管機關或同業公會處分未改善，情節重大者。
- 行政信託業營運範圍受益權轉讓限制風險揭露及行銷訂約管理辦法 第21條 …方式進行推介。但不包含教育程度為國中畢業以下或有全民健康保險重大傷病證明之非專業投資人。四、如特定投資標的之發行機構登記或註冊之所在地、發行之商品掛牌或上市地，有限制僅專業投資人得投資或屬私募商品者，信託業僅得受理專業投…
- 行政商業銀行設立標準 第11條 …第三條所列情事者。四、發起人為公司，經法院裁定重整，或有其他重大喪失債信情事者。發起人以外之事項有變更者，應載明正當理由，事先報請主管機關核准。但依其情形不能事先報請核准者，應於事實發生後二週內報請主管機關核准。前二項情…
- 行政財政部委託專門職業及技術人員查核不動產證券化關係人辦法 第9條 …約、報告書、證明文件、會計或其他紀錄有虛偽、造假或缺漏，情節重大者。三、受查不動產證券化關係人之財務狀況發生資產不足以抵償負債或財務狀況顯著惡化時。四、有證據顯示某事件之發生，已經導致或極可能導致不動產投資信託或不動產資…
- 行政財政部委託專門職業及技術人員查核不動產證券化關係人辦法 第10條 …工作完竣後二十日內向主管機關提出查核報告，惟遇具時效性或情節重大之事項，應於實地查核工作結束後三日內速報主管機關。有特殊原因，不能於期限內提出者，應於期限內備具理由向主管機關申請延期。
- 行政財政部委託專門職業及技術人員查核不動產證券化關係人辦法 第21條 …完成之日，但在查核工作完成之日以後，查核報告提出之前，若遇有重大期後事項，應於查核報告內揭露者，專門職業及技術人員得載明雙重日期，增註期後事項之日為查核報告之日期。十、專門職業及技術人員所屬事務所名稱、所在地及電話號碼。
- 行政票券金融公司年報應行記載事項準則 第10-1條 …、中、長期影響票券金融公司之現金流量、籌資可得性或資金成本之重大資訊；所稱重大，係指永續相關財務資訊之遺漏、誤述或模糊可合理預期將影響一般用途財務報告主要使用者以該等資訊所作決策之情形。二、編製永續相關財務資訊之報導個體…
- 行政票券金融公司年報應行記載事項準則 本條文有附件第11條 …定之股利政策及本次股東會擬議股利分配之情形。預期股利政策將有重大變動時，應加以說明。四、本次股東會擬議之無償配股對票券金融公司營業績效及每股盈餘之影響。五、員工、董事及監察人酬勞：（一）票券金融公司章程所載員工、董事及監…
- 行政票券金融公司年報應行記載事項準則 本條文有附件第17條 …通安全管理之資源等。（二）列明最近年度及截至年報刊印日止，因重大資通安全事件所遭受之損失、可能影響及因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實。七、勞資關係：（一）列示票券金融公司各項員工福利措施、退休制度與…
- 行政票券金融公司年報應行記載事項準則 本條文有附件第19條 …應記載事項如下：一、財務狀況：最近二年度資產、負債及權益發生重大變動之主要原因及其影響，若影響重大者應說明未來因應計畫。二、財務績效：最近二年度淨收益與稅前純益重大變動之主要原因及預期業務目標與其依據，對票券金融公司未來…
- 行政票券金融公司年報應行記載事項準則 第22條 …生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項，亦應逐項載明。
- 行政票券金融公司從事衍生性金融商品交易管理辦法 第7條 …理查核作業，按月作成稽核報告，並提報董事會或常務董事會；如有重大缺失或違規情事，應即函報主管機關：一、查核遵循從事衍生性金融商品交易處理程序及法令規定之情形。二、查核內部控制措施時，應包括查核內部牽制及勾稽功能。三、評估…
- 行政票券金融公司從事衍生性金融商品交易管理辦法 第9條 …備及備抵呆帳無提列不足。三、上年度無累積虧損。四、內部控制無重大缺失，且無其他有礙健全經營情事。票券金融公司於前項申請經核准後，有未符合同項各款規定者，主管機關得限制其經營衍生性金融商品業務。
- 行政票券金融公司轉投資管理辦法 第7條 …五、上年度及截至申請時，無違反金融法規受處分。六、內部管理無重大缺失。七、最近三年平均稅後損益無虧損。八、無其他未符金融政策要求之重大情事者。票券金融公司申請轉投資時，如因最近一次金融檢查，或經主管機關審查，有新增之累積…
- 行政專營電子支付機構內部控制及稽核制度實施辦法 第8條 …項第一款之董事行為準則至少應包括董事發現專營電子支付機構有受重大損害之虞時，應儘速妥適處理，立即通知審計委員會或獨立董事或監察人並提報董事會，且應督導所屬專營電子支付機構通報主管機關。
- 行政專營電子支付機構內部控制及稽核制度實施辦法 第9條 …理。（十）資訊單位及資訊系統使用單位權責劃分之管理。（十一）重大偶發事件之處理機制。（十二）防制洗錢及打擊資恐機制及相關法令之遵循管理，包括辨識、衡量、監控洗錢及資恐風險之管理機制。（十三）其他業務之規範及作業程序。專營…
- 行政專營電子支付機構內部控制及稽核制度實施辦法 第12條 …中任一部分內容。三、因所屬專營電子支付機構內部管理不善，發生重大舞弊案件，未通報主管機關。四、對所屬專營電子支付機構財務與業務之嚴重缺失，未於內部稽核報告揭露。五、辦理內部稽核工作，出具不實內部稽核報告。六、因所屬專營電…
- 行政專營電子支付機構內部控制及稽核制度實施辦法 第17條 …權益保護措施及自行查核辦理情形，並加以評估。二、對各單位發生重大違法、缺失或弊端之檢查意見及對失職人員之懲處建議。三、金融檢查機關、會計師、內部稽核單位（含母公司內部稽核單位）、自行查核人員所提列檢查意見或查核缺失，及內…
- 行政專營電子支付機構內部控制及稽核制度實施辦法 第18條 …單位（含母公司內部稽核單位）對查核結果有隱匿未予揭露，而肇致重大弊端時，相關人員應負失職責任。內部稽核人員發現重大弊端或疏失，並使所屬專營電子支付機構免於重大損失，應予獎勵。專營電子支付機構各單位發生重大缺失或弊端時，內…
- 行政專營電子支付機構內部控制及稽核制度實施辦法 第29條 …續辦理查核工作。二、在會計或其他紀錄有虛偽、造假或缺漏，情節重大者。三、資產不足以抵償負債或財務狀況顯著惡化。四、有證據顯示交易對淨資產有重大減損之虞。受查專營電子支付機構有前項第二款至第四款情事者，會計師並應就查核結果…
- 行政專營電子支付機構內部控制及稽核制度實施辦法 第31條 …循事務，至少每半年向董事會及監察人或審計委員會報告，如發現有重大違反法令時，應即時通報董事及監察人，並就法令遵循事項，提報董事會。法令遵循主管及法令遵循單位所屬人員，每年應至少參加主管機關指定之專業訓練機構所舉辦或所屬專…
- 行政專營電子支付機構內部控制及稽核制度實施辦法 第32條 …得以迅速釐清，並落實法令遵循。法令遵循單位對各單位就法令遵循重大缺失或弊端，應分析原因及提出改善建議，簽報總經理後，提報董事會。
- 行政專營電子支付機構內部控制及稽核制度實施辦法 第35條 …構應設置風險控管單位，並定期向董事會提出風險控管報告，若發現重大暴險，危及財務或業務狀況或法令遵循者，應立即採取適當措施並向董事會報告。前項風險控管單位之設置，得指定一管理單位替代。
- 行政專營電子支付機構內部控制及稽核制度實施辦法 第39條 內部稽核人員及法令遵循主管對內部控制重大缺失或違法違規情事所提改進建議不為管理階層採納，將肇致所屬專營電子支付機構重大損失者，應立即作成報告陳核，並通知獨立董事及監察人或審計委員會，同時通報主管機關。
- 行政專營電子支付機構內部控制及稽核制度實施辦法 第40條 …支付機構於主管機關檢查結束或收到檢查報告後，內部稽核單位應依重大性原則，即時通報董事及監察人，並提報最近一次董事會報告。報告事項應包括檢查溝通會議內容、主要檢查缺失、主管機關要求採行之重大缺失改善方案或可能採行之處分措施…
- 行政國際金融業務分行管理辦法 第5條 …事之一者，應向金管會申報，並副知中央銀行：一、開業。二、變更重大營運政策。三、發生或可預見重大虧損情事。四、發生重大訴訟案件。五、發生違反本條例或主管機關依本條例所發布命令之情事。前項第一款及第二款事項，應事先申報；第三…
- 行政國際金融業務分行管理辦法 本條文有附件第10條 …疑似洗錢交易，或客戶帳戶之運作方式出現與該客戶業務特性不符之重大變動時。二、客戶身分資訊定期更新屆至時。