Regulations Governing Internal Operating Systems and Procedures for Banks Conducting Financial Derivatives Business Article 25-1
Banks shall not offer complex high-risk products to the following customers:1. An individual customer.2. A retail customer who is a juristic person for non-hedging purpose.Banks shall comply with the following provisions when offering complex high-risk products to customers other than professional institutional investors and high net worth corporate investors:1. Complex high-risk products derived from exchange rate:(1) The tenorof contract shall not belonger than one year.(2) Thenumber of price fixing or settlement periodsaccording to the contract shall be under twelve.(3) The maximum loss of such product for non-hedging purpose shall not be more than3.6 times of the average notional amount per fixing.2. Complex high-risk products other than products mentioned in the preceding subparagraph:(1) For non-hedging-purpose contracts with twelve or less price fixing or settlement periods, the maximum loss per transaction shall not be more than6 times of the average notional amount per fixing.(2) For non-hedging-purpose contracts with more than twelve price fixing or settlement periods, the maximum loss per transaction shall not be more than9.6 times of the average notional amount per fixing.3. The term “average notional amount per fixing”referred to in the preceding two subparagraphs is the amount of unleveraged total nominal principal divided by the number of periods.
中文原文 銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法第25-1條
銀行不得與下列客戶辦理複雜性高風險商品：
一、自然人客戶。
二、非避險目的交易且屬法人之一般客戶。
銀行向專業機構投資人及高淨值投資法人以外客戶提供複雜性高風險商品交易，應遵循下列事項：
一、屬匯率類之複雜性高風險商品：
（一）契約期限不得超過一年。
（二）契約比價或結算期數不得超過十二期。
（三）非避險目的交易之個別交易損失上限，不得超過平均單期名目本金之三點六倍。
二、前款商品以外之複雜性高風險商品：
（一）非避險目的交易契約，其比價或結算期數十二期以下（含）者，個別交易損失上限不得超過平均單期名目本金之六倍。
（二）非避險目的交易契約，其比價或結算期數超過十二期者，個別交易損失上限不得超過平均單期名目本金之九點六倍。
三、前二款所稱平均單期名目本金為不計槓桿之總名目本金除以期數之金額。
一、自然人客戶。
二、非避險目的交易且屬法人之一般客戶。
銀行向專業機構投資人及高淨值投資法人以外客戶提供複雜性高風險商品交易，應遵循下列事項：
一、屬匯率類之複雜性高風險商品：
（一）契約期限不得超過一年。
（二）契約比價或結算期數不得超過十二期。
（三）非避險目的交易之個別交易損失上限，不得超過平均單期名目本金之三點六倍。
二、前款商品以外之複雜性高風險商品：
（一）非避險目的交易契約，其比價或結算期數十二期以下（含）者，個別交易損失上限不得超過平均單期名目本金之六倍。
（二）非避險目的交易契約，其比價或結算期數超過十二期者，個別交易損失上限不得超過平均單期名目本金之九點六倍。
三、前二款所稱平均單期名目本金為不計槓桿之總名目本金除以期數之金額。