Securities Investment Trust and Consulting Act Article 113
A securities investment trust enterprise, securities investment consulting enterprise, fund custodian, or discretionary investment custodian that commits any of the following offenses shall be fined an administrative fine of not less than NT$120,000 and not more than NT$600,000, and ordered to make corrections within a specified period; if it fails to make corrections within such period, consecutive administrative fines of two to five times that amount may be imposed for each instance of failure until such time as corrections have been made:1.Violating a provision of Article 11, paragraph 4, or Article 43, subparagraph 2, concerning reporting to the Competent Authority.2.Violating Article 17, paragraph 1 or 2.3.Failing to make materials available for reading under Article 20.4.Failing to prepare, report, publicly announce, make available, or preserve any account book, form/statement, voucher, financial report, or other business document or matter as required under Article 26, Article 49, Article 74, paragraphs 1 or 3, Article 81, paragraph 1, Article 99, paragraph 1, or Article 100, paragraph 2.5.Violating a provision of Article 29, paragraph 1, Article 43, subparagraph 1, Article 45, paragraph 4, Article 96, paragraph 4 or 5, concerning matters required to be publicly announced.6.Failing to make a report, public announcement, notice, or recordation under Article 47, paragraph 2.7.Failing to prepare customer data or preserve related documents under Article 60, paragraph 1, subparagraph 2.8.Failing to create an account, record information, prepare records, or deliver records or reports under Article 62, paragraph 1, 4, or 5.9.Violating regulations prescribed by the Competent Authority under Article 69 concerning personnel requirements or under Article 72, paragraph 1, concerning departments required to be established.10.Acts causing conflicts of interest with or injury to the rights and interests of beneficiaries or customers in violation of Article 94.11.Refusing designation by the Competent Authority as a successor without legitimate reason in violation of Article 96, paragraph 2.12.Failing to produce financial or business reports or other related materials within the time limit, or evading, impeding, or refusing inspection, in violation of Article 101, paragraph 1.
中文原文 證券投資信託及顧問法第113條
證券投資信託事業、證券投資顧問事業、基金保管機構或全權委託保管機構有下列情事之一者，處新臺幣十二萬元以上六十萬元以下罰鍰，並責令限期改善；屆期不改善者，得按次連續處二倍至五倍罰鍰至改善為止：
一、違反第十一條第四項或第四十三條第二款有關向主管機關申報規定。
二、違反第十七條第一項或第二項規定。
三、未依第二十條規定提供查閱。
四、未依第二十六條、第四十九條、第七十四條第一項、第三項、第八十一條第一項、第九十九條第一項或第一百條第二項規定，製作、申報、公告、備置或保存帳簿、表冊、傳票、財務報告或其他有關業務之文件或事項。
五、違反第二十九條第一項、第四十三條第一款、第四十五條第四項、第九十六條第四項或第五項有關應公告規定。
六、未依第四十七條第二項規定，申報、公告、通知或報備。
七、未依第六十條第一項第二款規定，製作客戶資料表或留存相關證明文件。
八、未依第六十二條第一項、第四項或第五項規定設帳、登載、編製、送達紀錄或報告書。
九、違反主管機關依第六十九條所定規則有關應備置人員或依第七十二條第一項所定規則有關應設置部門規定。
十、違反第九十四條規定，與受益人或客戶發生利益衝突或有損害其權益之行為。
十一、違反第九十六條第二項規定，無正當理由拒絕主管機關之指定承受。
十二、違反第一百零一條第一項規定，未依限提出財務、業務報告或其他相關資料，或規避、妨礙、拒絕檢查。
一、違反第十一條第四項或第四十三條第二款有關向主管機關申報規定。
二、違反第十七條第一項或第二項規定。
三、未依第二十條規定提供查閱。
四、未依第二十六條、第四十九條、第七十四條第一項、第三項、第八十一條第一項、第九十九條第一項或第一百條第二項規定，製作、申報、公告、備置或保存帳簿、表冊、傳票、財務報告或其他有關業務之文件或事項。
五、違反第二十九條第一項、第四十三條第一款、第四十五條第四項、第九十六條第四項或第五項有關應公告規定。
六、未依第四十七條第二項規定，申報、公告、通知或報備。
七、未依第六十條第一項第二款規定，製作客戶資料表或留存相關證明文件。
八、未依第六十二條第一項、第四項或第五項規定設帳、登載、編製、送達紀錄或報告書。
九、違反主管機關依第六十九條所定規則有關應備置人員或依第七十二條第一項所定規則有關應設置部門規定。
十、違反第九十四條規定，與受益人或客戶發生利益衝突或有損害其權益之行為。
十一、違反第九十六條第二項規定，無正當理由拒絕主管機關之指定承受。
十二、違反第一百零一條第一項規定，未依限提出財務、業務報告或其他相關資料，或規避、妨礙、拒絕檢查。