Regulations Governing Permission and Administration of Securities and Futures Business Dealings and Investment Between the Taiwan Area and the Mainland Area Article 24-4
A Taiwan-area securities firm applying for permission for investment pursuant to Article 24-1 shall submit the following documents:1. An application form.2. A business plan, specifying the matters listed below:A. An investment proposal: shall include the strategic purposes of the investment, expected benefits, funding sources, utilization plan, and capital recovery plan.B. Business management principles: shall include the location of the subsidiary, its capitalization, the lines of business and business items it engages in, and a business management strategy.C. The subsidiary's shareholder structure, organizational structure, division of duties, and personnel staffing.D. A financial assessment of the subsidiary for the upcoming 5 years.E. Risk assessment: Assessment of operating risks and a concrete risk management plan.3. Minutes of the relevant directors meeting.4. A financial report for the most recent period, audited or reviewed by a CPA, and the financial reports for the most recent 3 fiscal years, audited by CPAs.5. A list of domestic and foreign investee enterprises as of the date of application.6. Investment agreement documents: content shall include documentary evidence of the ability to obtain financial and operational information of the subsidiary and to carry out the strategic purposes of the investment.7. Provisions for internal control and internal audit systems, operational management, and performance appraisal of the Mainland-area subsidiary.8. Intended list of directors and supervisors and their academic qualifications and professional experience.9. Other information or documents required to be submitted pursuant to regulations of the competent authority.
中文原文 臺灣地區與大陸地區證券期貨業務往來及投資許可管理辦法第24-4條
臺灣地區證券商依第二十四條之一規定申請投資許可時，應檢附下列書件：
一、申請書。
二、營業計畫書，其內容應載明下列事項：
（一）投資計畫：應含投資策略目的、預期效益、資金來源、運用計畫、資金回收計畫等項目。
（二）業務經營之原則：應含子公司設置地點、資本額、經營業務、營業項目、業務經營策略等項目。
（三）子公司之股東結構、組織編制與職掌及人員編制情形。
（四）子公司未來五年財務評估狀況。
（五）風險評估：經營風險評估及具體風險控管計畫。
三、董事會議事錄。
四、最近期經會計師查核或核閱之財務報告及最近三年度經會計師查核之財務報告。
五、申請日海內外投資事業明細表。
六、投資協議文件：內容應包括證明能取得子公司之財務、業務資料及履行投資策略目的等。
七、對大陸地區子公司內部控制與稽核制度、營運管理及績效考核規定。
八、預定董事、監察人名單及其學經歷資料。
九、其他主管機關規定應提出之資料或文件。
一、申請書。
二、營業計畫書，其內容應載明下列事項：
（一）投資計畫：應含投資策略目的、預期效益、資金來源、運用計畫、資金回收計畫等項目。
（二）業務經營之原則：應含子公司設置地點、資本額、經營業務、營業項目、業務經營策略等項目。
（三）子公司之股東結構、組織編制與職掌及人員編制情形。
（四）子公司未來五年財務評估狀況。
（五）風險評估：經營風險評估及具體風險控管計畫。
三、董事會議事錄。
四、最近期經會計師查核或核閱之財務報告及最近三年度經會計師查核之財務報告。
五、申請日海內外投資事業明細表。
六、投資協議文件：內容應包括證明能取得子公司之財務、業務資料及履行投資策略目的等。
七、對大陸地區子公司內部控制與稽核制度、營運管理及績效考核規定。
八、預定董事、監察人名單及其學經歷資料。
九、其他主管機關規定應提出之資料或文件。