Regulations Governing Securities Firms Article 52
A securities firm applying for investment in a foreign enterprise shall provide the following documents to the FSC to apply for approval:1. The company's articles of incorporation or document equivalent to the company's articles of incorporation.2. Investment plan: shall include the purpose of investment, anticipated benefits, sources of capital, capital recovery plan, the estimated income/expenses/profits of the invested foreign enterprise of each year for the next 3 years, etc.3. Minutes of the board of directors' or board of governors' meeting or minutes of the shareholders' meeting resolution.4. Most recent financial report, audited and attested or reviewed by the certified public accountants.5. Management rules shall be established for those invested or sub-invested overseas enterprises in which the investment shareholding percentage will exceed 50 percent. The contents of such management rules shall include the following items:A. The scope of management.B. The direction and principles of management.C. The management of financial, business, and accounting affairs.D. The management of assets.E. The financial statements to be regularly prepared.F. The method of regular internal auditing of finances and business.G. Others, such as: management of personnel operations, internal control auditing of the invested enterprises, etc.6. A list detailing the domestic and foreign invested enterprises as of the date of application.7. General description of the invested foreign enterprise including: a synopsis of the company, the company organization, capital and shares, scope of business, and financial condition for the most recent 3 fiscal years, etc.8. The investment (or joint venture) agreement.9. Other documents required by the FSC.
中文原文 證券商管理規則第52條
證券商申請轉投資外國事業應檢具下列書件向本會申請核准：
一、公司章程或相當於公司章程之文件。
二、投資計畫書：應含投資目的、預期效益、資金來源、資金回收計畫、被投資外國事業未來三年每年收支盈餘之預估等項目。
三、董事會、理事會議事錄或股東會決議錄。
四、最近一期經會計師查核簽證或核閱之財務報告。
五、對轉投資或再轉投資持股超過百分之五十之海外事業應訂定管理辦法，其內容應包括下列要項：
（一）管理範圍。
（二）管理方向及原則。
（三）財務、業務及會計作業之管理。
（四）資產之管理。
（五）定期應製作之財務報表。
（六）財務、業務內部定期查核之方式。
（七）其他：如人事作業之管理、對轉投資事業之內部控制稽核作業等。
六、申請日海內外投資事業明細表。
七、所轉投資事業概況：應含公司簡介、公司組織、資本及股份、所營業務項目種類及最近三年度財務狀況等項目。
八、合（投）資協議書。
九、其他經本會規定應提出之文件。
一、公司章程或相當於公司章程之文件。
二、投資計畫書：應含投資目的、預期效益、資金來源、資金回收計畫、被投資外國事業未來三年每年收支盈餘之預估等項目。
三、董事會、理事會議事錄或股東會決議錄。
四、最近一期經會計師查核簽證或核閱之財務報告。
五、對轉投資或再轉投資持股超過百分之五十之海外事業應訂定管理辦法，其內容應包括下列要項：
（一）管理範圍。
（二）管理方向及原則。
（三）財務、業務及會計作業之管理。
（四）資產之管理。
（五）定期應製作之財務報表。
（六）財務、業務內部定期查核之方式。
（七）其他：如人事作業之管理、對轉投資事業之內部控制稽核作業等。
六、申請日海內外投資事業明細表。
七、所轉投資事業概況：應含公司簡介、公司組織、資本及股份、所營業務項目種類及最近三年度財務狀況等項目。
八、合（投）資協議書。
九、其他經本會規定應提出之文件。