Regulations Governing Securities Firms Article 51
A securities firm applying to invest in a newly formed foreign enterprise shall provide the following documents to the FSC to apply for approval:1. The company's articles of incorporation or document equivalent to the company's articles of incorporation.2. The investment plan, the contents of which shall include the following items:A. Investment plan: shall include the purpose of the investment, anticipated benefits, sources of capital, usage plan, operations plan, capital recovery plan, etc. If the investment follows a holding company model, then the plans for investment in subsidiary(ies) shall be included as well.B. Business operation principles: shall include the establishment location, amount of capital, business to be operated, business items, business operation strategies, etc. of the company.C. Structure and functions of the organization: shall include a chart of the organization of the company or a group organizational chart for a holding company, functions and allocation of duties of departments, etc.D. Personnel plan: shall include personnel allocation/structuring, personnel training, and regulations of personnel management, etc.E. Overview of the site and facilities: shall include site layout, summary of important equipment/facilities, etc.F. Financial projection for the next 3 years: shall include opening costs, financial estimates and notes for financial statement for the next 3 years, etc.3. The minutes of the board of directors' or board of governors' meeting or minutes of the shareholders' meeting resolution.4. The most recent financial report, audited and attested or reviewed by the certified public accountants.5. Management rules shall be established for those invested or sub-invested overseas enterprises in which the investment shareholding percentage will exceed 50 percent or above. The contents of such management rules shall include the following items:A. The scope of management.B. The direction and principles of management.C. The management of financial, business, and accounting affairs.D. The management of assets.E. The financial statements to be regularly prepared.F The method of regular internal auditing of finances and business.G. Others, such as: management of personnel operations, internal control auditing of the invested enterprises, etc.6. A list detailing domestic and foreign invested enterprises as of the date of application.7. Other documents required by the FSC.
中文原文 證券商管理規則第51條
證券商申請投資新設外國事業，應檢具下列書件向本會申請核准：
一、公司章程或相當於公司章程之文件。
二、投資計畫書，其內容應載明下列事項：
（一）投資計畫：應含投資目的、預期效益、資金來源、運用計畫、營業計畫、資金回收計畫等項目。
如為控股公司型態者，應將再轉投資之投資計畫一併提出。
（二）業務經營之原則：應含公司設置地點、資本額、經營業務、營業項目、業務經營策略等項目。
（三）組織編制與職掌：應含公司組織圖或控股公司集團組織圖、部門職掌與分工等項目。
（四）人員規劃：應含人員編制、人員培訓及人員管理規範等項目。
（五）場地及設備概況：應含場地佈置、重要設備概況等項目。
（六）未來三年財務預測：應含開辦費、未來三年財務預估及編表說明等項目。
三、董事會、理事會議事錄或股東會決議錄。
四、最近一期經會計師查核簽證或核閱之財務報告。
五、對轉投資或再轉投資持股超過百分之五十之海外事業應訂定管理辦法，其內容應包括下列要項：
（一）管理範圍。
（二）管理方向及原則。
（三）財務、業務及會計作業之管理。
（四）資產之管理。
（五）定期應製作之財務報表。
（六）財務、業務內部定期查核之方式。
（七）其他：如人事作業之管理、對轉投資事業之內部控制稽核作業等。
六、申請日海內外投資事業明細表。
七、其他經本會規定應提出之文件。
一、公司章程或相當於公司章程之文件。
二、投資計畫書，其內容應載明下列事項：
（一）投資計畫：應含投資目的、預期效益、資金來源、運用計畫、營業計畫、資金回收計畫等項目。
如為控股公司型態者，應將再轉投資之投資計畫一併提出。
（二）業務經營之原則：應含公司設置地點、資本額、經營業務、營業項目、業務經營策略等項目。
（三）組織編制與職掌：應含公司組織圖或控股公司集團組織圖、部門職掌與分工等項目。
（四）人員規劃：應含人員編制、人員培訓及人員管理規範等項目。
（五）場地及設備概況：應含場地佈置、重要設備概況等項目。
（六）未來三年財務預測：應含開辦費、未來三年財務預估及編表說明等項目。
三、董事會、理事會議事錄或股東會決議錄。
四、最近一期經會計師查核簽證或核閱之財務報告。
五、對轉投資或再轉投資持股超過百分之五十之海外事業應訂定管理辦法，其內容應包括下列要項：
（一）管理範圍。
（二）管理方向及原則。
（三）財務、業務及會計作業之管理。
（四）資產之管理。
（五）定期應製作之財務報表。
（六）財務、業務內部定期查核之方式。
（七）其他：如人事作業之管理、對轉投資事業之內部控制稽核作業等。
六、申請日海內外投資事業明細表。
七、其他經本會規定應提出之文件。