Regulations on Competent Authorities Governing Specific Foundations for Anti-Money Laundering and Counter-Terrorism Financing Article 8
The competent authorities shall implement appropriate measures for auditing the Specific Foundations according to the results of the risk assessment.The measures under the preceding paragraph may be conducted in the following manners:1.On-site investigations;2.Access to documents, request for certain documents and materials;3.To notify an interested party to submit opinions in person;4.To inquire or to exchange information by telephone , fax, online or by e-file; or5.Other appropriate manners.The competent authorities shall audit the Specific Foundation at least once every two years.
中文原文 主管機關辦理特定財團法人洗錢及資恐防制辦法第8條
主管機關應對特定財團法人依風險評估結果，實施合宜之查核措施。
前項查核措施，得以下列方式為之：
一、實地訪查。
二、調閱文件、要求提出特定文件及資料。
三、通知相關之人到場陳述意見。
四、電話、傳真、網際網路或電子文件詢問或交換資料。
五、其他適當方式。
主管機關對特定財團法人至少每二年查核一次。
前項查核措施，得以下列方式為之：
一、實地訪查。
二、調閱文件、要求提出特定文件及資料。
三、通知相關之人到場陳述意見。
四、電話、傳真、網際網路或電子文件詢問或交換資料。
五、其他適當方式。
主管機關對特定財團法人至少每二年查核一次。