Regulations Governing Information to be Published in Prospectuses by Securities Investment Trust Enterprises Offering Securities Investment Trust Funds Article 11
The "profile of the fund" item shall include the following information:1. Total face value of the issue.2. Total number of beneficial units.3. Face value of each beneficial unit.4. Whether follow-on issues may be made.5. Conditions for successful or unsuccessful establishment (if there is a date for meeting said conditions, this date shall be stated).6. Scheduled issue date.7. Duration.8. Investment regions and instruments. For a principal protection fund, an additional indication shall be made for the estimated proportion of investment in fixed-income instruments and securities-related instruments, the issuers of the instruments invested in by the fund, the counterparties, and the participation factor.9. Brief indication of fundamental investment policies and scope of investment.10. Key information on the investment strategies and characteristics.11. Profile of the typical investor for whom the fund is suitable.12. Sale commencement date.13. Methods of selling.14. Selling price.15. Minimum subscription amount.16. The documentation that the SITE might request from subscribers for anti-money laundering purposes and the circumstances in which it might refuse subscription requests.17. Redemption commencement date. For a principal protection fund, include an indication of how redemption requests will be accepted and the procedure by which to dispose of assets to meet redemption needs.18. Redemption fees.19. Redemption price.20. Guidelines on and response procedures for short-swing trading.21. Definition of " business day" for the purposes of the fund.22. Management fees. For a principal protection fund, print the management fee structure in conspicuous type.23. Custodian fees (or trust supervisor remuneration, in the case of a trust enterprise that concurrently operates securities investment trust business and that has obtained approval from the FSC to keep fund assets in its own custody).24. If the fund is guaranteed by a guarantor, include the information on the nature of the business operations of the guarantor, its financial status, credit rating, the conditions and scope of the guarantee, guarantee fees, and the key elements of the guarantee agreement, and further provide examples to illustrate the guarantee mechanism as well as the method of calculation for potential returns in excess of the guaranteed amount.25. Whether there is distribution of income or gains.
中文原文 證券投資信託事業募集證券投資信託基金公開說明書應行記載事項準則第11條
基金簡介應記載下列事項：
一、發行總面額。
二、受益權單位總數。
三、每受益權單位面額。
四、得否追加發行。
五、成立條件（有成立日期者，應一併列明）。
六、預定發行日期。
七、存續期間。
八、投資地區及標的。
保本型基金應再列示投資固定收益商品及證券相關商品之預估投資比率、投資商品之發行者、交易對象及參與率等。
九、基本投資方針及範圍簡述。
十、投資策略及特色之重點摘述。
十一、本基金適合之投資人屬性分析。
十二、銷售開始日。
十三、銷售方式。
十四、銷售價格。
十五、最低申購金額。
十六、證券投資信託事業為防制洗錢而可能要求申購人提出之文件及拒絕申購之情況。
十七、買回開始日。
保本型基金接受買回之方式及因應買回處分資產之程序。
十八、買回費用。
十九、買回價格。
二十、短線交易之規範及處理。
二十一、基金營業日之定義。
二十二、經理費，保本型基金之經理費率應以明顯字體列示。
二十三、保管費（信託業兼營證券投資信託業務經本會核准得自行保管基金資產者，其信託監察人之報酬）。
二十四、基金經保證機構保證者，保證機構之業務性質、財務狀況、信用評等、保證條件、範圍、保證費及保證契約主要內容；並以釋例說明保證機制及高於保證金額之潛在回報之計算方法。
二十五、是否分配收益。
一、發行總面額。
二、受益權單位總數。
三、每受益權單位面額。
四、得否追加發行。
五、成立條件（有成立日期者，應一併列明）。
六、預定發行日期。
七、存續期間。
八、投資地區及標的。
保本型基金應再列示投資固定收益商品及證券相關商品之預估投資比率、投資商品之發行者、交易對象及參與率等。
九、基本投資方針及範圍簡述。
十、投資策略及特色之重點摘述。
十一、本基金適合之投資人屬性分析。
十二、銷售開始日。
十三、銷售方式。
十四、銷售價格。
十五、最低申購金額。
十六、證券投資信託事業為防制洗錢而可能要求申購人提出之文件及拒絕申購之情況。
十七、買回開始日。
保本型基金接受買回之方式及因應買回處分資產之程序。
十八、買回費用。
十九、買回價格。
二十、短線交易之規範及處理。
二十一、基金營業日之定義。
二十二、經理費，保本型基金之經理費率應以明顯字體列示。
二十三、保管費（信託業兼營證券投資信託業務經本會核准得自行保管基金資產者，其信託監察人之報酬）。
二十四、基金經保證機構保證者，保證機構之業務性質、財務狀況、信用評等、保證條件、範圍、保證費及保證契約主要內容；並以釋例說明保證機制及高於保證金額之潛在回報之計算方法。
二十五、是否分配收益。