Regulations Governing Permission and Administration of Securities and Futures Business Dealings and Investment Between the Taiwan Area and the Mainland Area Article 24-10
When any of the following events occurs with respect to its Mainland-area securities or futures institution subsidiary, a Taiwan-area securities shall inform the competent authority by submitting a report on the particulars of the event and relevant information:1. Change of business items or material management policy.2. Change in the original shareholding ratio of the Taiwan-area securities firm or its third-region subsidiary.3. Any material re-investment that does not fall under Article 24-8, paragraph 2, subparagraph 7.4. Change of business address.5. Undergoing reorganization, liquidation, or bankruptcy proceedings.6. Adoption of any business practice that is in accordance with local Mainland-area laws and regulations and business customs but non-complying with securities or futures laws or regulations in the Taiwan Area.7. Any material loss has occurred or is foreseeable.8. Any material regulatory violation or voidance or revocation of the business license by the competent Mainland-area securities and futures authority.9. Occurrence of a material contingency or incident of fraud.10. Change of chairman or one-third or more of the directors.11. Making of a report on any matter to a local relevant competent authority pursuant to Mainland-area securities or futures laws or regulations.12. Other material event.With respect to any event under subparagraphs 1 to 6 of the preceding paragraph, the Taiwan-area securities firm shall report to the competent authority in advance. With respect to any event under subparagraphs 7 to 12, it shall report within 3 business days from the day on which it becomes aware of the event or on which the event occurs.
中文原文 臺灣地區與大陸地區證券期貨業務往來及投資許可管理辦法第24-10條
大陸地區證券、期貨機構子公司有下列情事之一時，臺灣地區證券商應檢具事由及相關資料，向主管機關申報：
一、營業項目或重大營運政策變更。
二、臺灣地區證券商或其第三地區子公司原持有股份比率變動。
三、非屬第二十四條之八第二項第七款之重大轉投資。
四、營業地址變動。
五、發生重整、清算或破產。
六、配合大陸地區當地法規與商業習慣辦理之各項業務，不符臺灣地區證券、期貨管理法令。
七、已發生或可預見之重大虧損案件。
八、重大違規案件或大陸地區證券、期貨主管機關撤銷或廢止其營業許可。
九、發生重大偶發或舞弊事件。
十、董事長或三分之一以上董事發生變動。
十一、依大陸地區證券、期貨管理法規向當地相關主管機關報告事項。
十二、其他重大情事。
前項第一款至第六款規定情事，臺灣地區證券商應於事前向主管機關申報；第七款至第十二款規定情事，臺灣地區證券商應於知悉或事實發生之日起三個營業日內申報。
一、營業項目或重大營運政策變更。
二、臺灣地區證券商或其第三地區子公司原持有股份比率變動。
三、非屬第二十四條之八第二項第七款之重大轉投資。
四、營業地址變動。
五、發生重整、清算或破產。
六、配合大陸地區當地法規與商業習慣辦理之各項業務，不符臺灣地區證券、期貨管理法令。
七、已發生或可預見之重大虧損案件。
八、重大違規案件或大陸地區證券、期貨主管機關撤銷或廢止其營業許可。
九、發生重大偶發或舞弊事件。
十、董事長或三分之一以上董事發生變動。
十一、依大陸地區證券、期貨管理法規向當地相關主管機關報告事項。
十二、其他重大情事。
前項第一款至第六款規定情事，臺灣地區證券商應於事前向主管機關申報；第七款至第十二款規定情事，臺灣地區證券商應於知悉或事實發生之日起三個營業日內申報。