Regulations Governing Offshore Funds Article 39
When offering and distributing offshore funds, the master agent, the sub-distributor, or the participating dealer shall deliver the investment information summary and the Chinese translation of the prospectus to investors. However, this rule shall not apply to offshore ETFs that are traded on the stock exchange.The investment information summary shall contain the following particulars:1. A statement introducing the master agent, the issuer of the offshore fund, the custodian institution, the sub-distributor(s), and any other relevant entities; if any related party relationships exist among them, an explanation of the relationships shall be given;2. A brief description of the offshore funds being offered and sold;3. The methods for purchase, redemption, and switch of offshore funds:A. Minimum purchase price;B. Method for payment of the price;C. Cut-off time for placing orders on each business day and the method for determining and handling late order documents;D. Procedures for purchase, redemption, and switch;4. Method for refund when the offering and sale of offshore funds fails to be executed;5. Rights, obligations, and duties of the master agent and the offshore fund institution;6. Information and services the master agent is required to provide;7. Method for handling disputes between the investor and the offshore fund institution, master agent, and/or sub-distributor;8. Methods for assisting in protecting the rights and interests of investors;9. Chart showing any fees to be borne by investors and the amount thereof or calculation basis therefor;10. Explanation of investment risks;11. Website on which investors may obtain relevant information;12. Types of certificates to be delivered representing the rights and interests of investors;13. In the case of the offering and sale of offshore ETFs, the following particulars shall also be specified:A. A brief description of the underlying index.B. A statement introducing the participating dealers.C. Methods and procedures of trading on the securities exchange or exchanges.D. Methods and procedures for purchase and redemption through participating dealers.E. Methods for exercise of rights by investors.14. Other items as may be prescribed by the FSC.The investor information summary referred to in the preceding paragraph shall be updated within 1 month after the end of each quarter; the format thereof, and subsequent amendments thereto, shall be drafted by the SITCA and ratified by the FSC.The master agent shall publicly announce any updates or amendments to the investor information summary within 3 days after the update or amendment.
中文原文 境外基金管理辦法第39條
總代理人、銷售機構及參與證券商募集及銷售境外基金時，應交付投資人須知及公開說明書中譯本予投資人。
但境外指數股票型基金於證券交易所進行交易者，不在此限。
投資人須知應載明下列事項：
一、總代理人、境外基金發行機構、管理機構、保管機構、總分銷機構及其他相關機構之說明；如為關係人者，應說明其關係。
二、代理募集及銷售之境外基金簡介。
三、申購、買回及轉換境外基金之方式：
（一）最低申購金額。
（二）價金給付方式。
（三）每營業日受理申請截止時間，及對逾時申請文件之認定及處理方式。
（四）申購、買回及轉換之作業流程。
四、境外基金之募集及銷售不成立時之退款方式。
五、總代理人與境外基金機構之權利、義務及責任。
六、總代理人應提供之資訊服務事項。
七、境外基金機構、總代理人及銷售機構與投資人爭議之處理方式。
八、協助投資人權益之保護方式。
九、投資人應負擔的各項費用及金額或計算基準之表列。
十、投資風險之說明。
十一、投資人取得相關資訊之網址。
十二、交付表彰投資人權益之憑證種類。
十三、募集及銷售境外指數股票型基金者，並應載明下列事項：
（一）標的指數簡介。
（二）參與證券商之說明。
（三）在證券交易所交易之方式與程序。
（四）透過參與證券商申購、買回之方式與程序。
（五）投資人行使權利之方式。
十四、其他經本會規定之事項。
前項投資人須知應於每季終了一個月內更新，其範本由同業公會擬訂，報經本會核定；修正時，亦同。
投資人須知之更新或修正，總代理人應於更新或修正後三日內辦理公告。
但境外指數股票型基金於證券交易所進行交易者，不在此限。
投資人須知應載明下列事項：
一、總代理人、境外基金發行機構、管理機構、保管機構、總分銷機構及其他相關機構之說明；如為關係人者，應說明其關係。
二、代理募集及銷售之境外基金簡介。
三、申購、買回及轉換境外基金之方式：
（一）最低申購金額。
（二）價金給付方式。
（三）每營業日受理申請截止時間，及對逾時申請文件之認定及處理方式。
（四）申購、買回及轉換之作業流程。
四、境外基金之募集及銷售不成立時之退款方式。
五、總代理人與境外基金機構之權利、義務及責任。
六、總代理人應提供之資訊服務事項。
七、境外基金機構、總代理人及銷售機構與投資人爭議之處理方式。
八、協助投資人權益之保護方式。
九、投資人應負擔的各項費用及金額或計算基準之表列。
十、投資風險之說明。
十一、投資人取得相關資訊之網址。
十二、交付表彰投資人權益之憑證種類。
十三、募集及銷售境外指數股票型基金者，並應載明下列事項：
（一）標的指數簡介。
（二）參與證券商之說明。
（三）在證券交易所交易之方式與程序。
（四）透過參與證券商申購、買回之方式與程序。
（五）投資人行使權利之方式。
十四、其他經本會規定之事項。
前項投資人須知應於每季終了一個月內更新，其範本由同業公會擬訂，報經本會核定；修正時，亦同。
投資人須知之更新或修正，總代理人應於更新或修正後三日內辦理公告。